财政支出政策绩效评价报告.docx

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1、财政支出政策绩效评价报告浙中会绩评（2022）第1022号政策名称：2020-称21年度岱山县“菜篮子”专项资金政策政策实施单位：岱山县农业农村局政策主管部门：岱山县人民政府评价方式：部门评价口财政评价W评价机构：第三方机构EI部门评价组口财政评价组口浙江中铭会计师事务所有限公司2022年8月目录一、政策基本信息1二、支出明细情况1三、评价报告摘要2四、评价人员5五、评价报告文字部分错误!未定义书签。6（一）政策概况错谈!未定义书笠。61 .政策背景及内容错误!未定义书签。62 .政策绩效目标错误!未定义书签。73 .组织实施情况情误!未定义书签。不4 .资金投入与使用情况懵误!未定义书签.与

2、（二）评价工作概况错误!未定义书签。口1 .评价目的错误!未定义书签。U2 .评价依据lX+3 .评价范围错误!未定义书签。一4 .评价人员构成错误!未定义书签。狗5 .评价实施过程懵误!未定义书签.通6 .数据收集方法错误!未定义书签。本7 .评价方法错误!未定义书签。国8 .评价的局限性幡谍!未定义书的.限（三）政策绩效分析及评价结论懵误!未定义书签,后1 .政策绩效分析误!未定义书签。分2 .评价结论错误!未定义书荽.二（四）绩效成果及经验做法错误!未定义书签。的1 .绩效成果错误!未定义书签。M2 .经验做法误!未定义书签。一（五）主要问题懵课!未定义书签.有（六）相关建议21一、政策

3、基本信息政策负责人柴忠堂联系电话地址浙江省舟山市岱山县高亭镇鱼山大道689号行政中心Bl邮编316200政策起止时间2020年2021年计划安排资金（万元）2,000.OO实际到位资金（万元）2,000.OO其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政市财政市财政县财政2,000.OO县财政2,000.OO实际拨付（万元）1,087.40二、支出明细情况O支出年份计划支出数（万元）实际拨付数（万元）20201,000.00562.6320211,000.00524.77合计2,000.001,087.40三、评价报告摘要概况为切实加强“菜篮子”工程建设，规范“菜篮子”专项资金管理，提高资金使用效益

4、，根据中华人民共和国预算法、舟山市人民政府办公室关于进一步加强市级财政专项资金管理工作的通知（舟政办发（2014）156号）、舟山市人民政府关于推进新一轮“菜篮子”工程建设的实施意见（舟政发（2014）47号）等有关文件和财政有关制度，结合岱山县“菜篮子”建设实际，岱山县财政局和岱山县菜篮子工作领导小组办公室于2017年12月5日制定出台了岱山县“菜篮子”专项资金管理办法（岱财企（2017）23号）。根据各年度县级财政专项性资金管理清单，“菜篮子”专项资金项目2020年-2021年计划安排资金2,000.00万元，实际到位资金2,000.00万元。实际使用资金1.087.40万元，其中：加工流

5、通补助385.79万元、储备调控供应补助383.78万元、农贸市场建设补助166.40万元、基地建设补助128.08万元、质量安全补助15.00万元、提升改造补助5.15万元、其他补助3.20万元。绩效目标完成情况预期实际定量目标：2019年：计划建设蔬菜基地100亩；计划新建钢质蔬菜大棚18000平方米；计划新建菜篮子平价店3家。2020年:建设放心菜园250亩；落实保障型蔬菜种植40亩；创建省放心农贸市场3家；乡村星级农贸市场3家；完成1家现代化万头猪场建设；新建“菜篮子”供应店3家；新建（改建或扩建）“鱼篮子”销售点2个定性目标：岱山本岛生猪及肉品保障供应，开展冻猪肉、水产品储备，做好节

6、假日特价供应活动，主要菜篮子商品价格降到规定目标。定量目标完成情况：2019年完成情况（全部完成）：完成蔬菜基地建设100亩；完成新建钢质蔬菜大棚25600平方米；完成新建菜篮子平价店3家。2020年完成情况（全部完成）：建设放心菜园250亩；落实保障型蔬菜种植43亩；创建省放心农贸市场4家；完成乡村星级农贸市场4家；完成1家现代化万头猪场建设；新建“菜篮子”供应店3家；新建（改建或扩建）“鱼篮子”销售点3个；定性目标完成情况：完成了岱山本岛生猪及肉品保障供应，开展了冻猪肉、水产品储备，举办了节假日特价供应活动，主要菜篮子商品价格降到了规定目标。评价结论根据本次绩效评价收集的资料进行综合分析，

7、该政策基本上按照相关文件规定执行，对照各项绩效评价指标及标准进行综合评定，政策经济性指标得分8.80分，等级为良；效率性指标得分为8.15分，等级为良；有效性指标得分为8.00分，等级为良。各维度平均分为8.32分，评价等级为良。主要绩效情况1.完成了项目计划任务：2019年完成蔬菜基地建设100亩；完成新建钢质蔬菜大棚25600平方米；完成新建菜篮子平价店3家。2020年完成落实保障型蔬菜种植43亩；创建省放心农贸市场4家；完成乡村星级农贸市场4家；完成1家现代化万头猪场建设；新建“菜篮子”供应店3家；新建工改建或扩建上“鱼篮子”销售点3个。完成了岱山本岛生猪及肉品保障供应，开展了冻猪肉、水

8、产品储备，举办了节假日特价供应活动，主要菜篮子商品价格降到了规定目标。2,基本达到了预期效果：基本达到了“菜篮子”商品市场供应充足、价格稳定、质量安全的目标，推动了岱山县“菜篮子”工作步入生产稳定发展、价格波动可控、质量安全可靠、居民得到实惠的可持续发展轨道，满足群众日益增长的物质生活需要。主要问题L政策内容不够完善。(1)补助资金申报、审批及拨付时间不够明确。(2)个别补助项目管理方案不够明确。2 .政策执行有待进一步提升。(1)项目绩效目标管理不够到位。(2)政策预算执行与计划安排差距较大。(3)政策执行过程管理不够到位。(4)政策执行的效率、效果有待进一步提升。3 .财务管理有待进一步加

9、强。相关建议1 .及时修订更新、完善文件条款。2 .进一步提升政策执行管理，提升执行效率与规范性。3 .进一步加强财务管理，提升财务核算规范性。四、评价人员姓名职称/职务单位签字陈明主评人、高级会计师浙江中铭会计师事务所有限公司胡勃会计师、注册会计师浙江中铭会计师事务所有限公司潘王瑞项目助理浙江中铭会计师事务所有限公司曹煜卓项目助理浙江中铭会计师事务所有限公司填报人（签字）:评价组组长（签字）：年月日年月日评价机构负责人（签字或盖章）：年月日五、评价报告文字部分（一）政策概况1.政策背景及内容（1）政策背景为切实加强“菜篮子”工程建设，规范“菜篮子”专项资金管理，提高资金使用效益，根据中华人民

10、共和国预算法、舟山市人民政府办公室关于进一步加强市级财政专项资金管理工作的通知（舟政办发（2014）156号）、舟山市人民政府关于推进新一轮“菜篮子”工程建设的实施意见（舟政发（2014）47号）等有关文件和财政有关制度，结合岱山县“菜篮子”建设实际，岱山县财政局和岱山县菜篮子工作领导小组办公室于2017年12月5日制定出台了岱山县“菜篮子”专项资金管理办法（岱财企（2017）23号）（以下简称管理办法）。（2）政策主要内容管理办法主要包括扶持对象、分配方式和资金拨付；补助范围及标准；监督检查等内容。管理办法规定岱山县“菜篮子”专项资金专项用于“菜篮子”的基地建设、技术推广、质量安全、加工流通

11、、提升改造、储备调控供应及农贸市场建设等方面。“菜篮子”专项资金的补助标准主要有:基地建设类补助，对新建和提升改造蔬菜生产基地项目分别给予最高不超过6000元/亩、3000元/亩补助，各级财政补助总额不超过投资总额90%；对达到面积、种植轮次的叶菜类蔬菜基地给予每年每亩1500元的补助；对列入设施保障型叶菜类蔬菜基地计划的配备外遮阳，按实际投入补助80%,且补助总额不超过2万元/亩。生产设施类补助，对新建新增蔬菜大棚设施根据不同标准棚给予每平方23.5元、13.8元补助，同一申请主体享受的资金补助额度不超过总价的90%；对常年种植蔬菜10亩以上的生产主体，给予商品有机肥200元/吨的补助；对引

12、进推广渔农业新技术等设施设备的，给予50%的补助，最高不超过5万元；对列入建设计划的规模化蔬菜生产基地配置农残检测室的给予1.5万元补助；对配备、更新农产品检测设施设备的“菜篮子”工程供应企业、农贸市场，按投资额的50%给予补助，最高不超过5万元。流通体系建设类补助，按不超过投资额的35%给予补助，最高不超过30万元；对价格信息采集发布、平价店及农贸市场管理培训、调研调查按实际支出经费给予一定补助；平价供应店建设按岱山县菜篮子平价店资金补助办法(试行)进行补助。应急储备类补助，根据岱山县菜篮子商品应急储备管理办法和岱山县蔬菜产销对接实施方案对相关项目进行补助。农贸市场改造提升补助，根据岱山县农

13、贸市场改造提升专项费金管理办法对相关项目进行补助。2 .政策绩效目标在完成各年度建设任务的基础上，基本建成生产稳定发展、产销衔接顺畅、品质安全可靠、价格波动可控、管理高效精准、农民稳定增收、市民普遍满意的“菜篮子”产供销管综合服务保障体系。3 .组织实施情况(1)政策组织架构为保障岱山县“菜篮子”各项日常工作的顺利开展，2020年8月，根据人事变动和工作需要对岱山县菜篮子工作领导小组成员进行调整。调整后，由副县长任领导小组组长，县政府办公室副主任和县农业农村局局长任副组长，各乡镇和县属有关部门主要领导为成员，领导小组下设办公室，领导小组办公室设在县农业农村局。具体事务性工作由县农业农村局下属事

14、业单位县菜篮子工作站承担，县菜篮子工作站相当于正股级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制2名，股级职数1名。（2）政策操作流程资金安排。“菜篮子”专项资金由县“菜篮子”工作领导小组办公室按全县“菜篮子”工作要求设置相关指标，并可适时对分配因素进行调整。同时根据上年度“菜篮子”指标完成及考核结果，于每年4月底前提出“菜篮子”专项资金的分配方案。县财政局根据“菜篮子”专项资金的预算安排情况，会同县“菜篮子”工作领导小组办公室调整确定资金分配方案，并将资金下达到位2020年-2021年各年年初预算安排“菜篮子”专项资金1,000万元，两年合计安排预算资金2,000万元，其中：包含各年农贸市场改造提

15、升资金40万元，两年合计80万元。主要操作流程。“菜篮子”专项资金涉及的基地建设、技术推广、质量安全、加工流通、提升改造、储备调控供应等补助项目，由县“菜篮子”工作领导小组办公室牵头负责项目计划的制订；提出“菜篮子”专项资金的分配方案；组织项目实施、考核、验收；负责项目管理、监督检查。“菜篮子”专项资金涉及的岱山县农贸市场改造提升补助项目，由岱山县商品交易市场及市场提升发展工作领导小组办公室牵头负责项目申报审核、考核验收、补助实施主体；由县财政部门负责对财政补助资金的使用情况进行监督；由市场监督管理部门负责对完成改造提升后市场长效管理的日常督查。（3）实施情况2019年计划与实际完成情况。根据舟山市“菜篮子”工作领导小组关于印发2019年舟山市“菜篮子”工作目标任务的通知