财政项目支出绩效评价报告.docx

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1、财政项目支出绩效评价报告项目名称：临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目主管部门：临猗县住房和城乡建设管理局项目单位：临猗县供热有限公司委托单位：临猗县财政局评价机构：山西正源会计师事务所有限公司2021年10月13日目录摘要一、项目基本情况4（一）项目概况4（二）项目绩效目标8二、绩效评价工作情况9（一）绩效评价目的和依据9（二）评价原则10（三）绩效评价指标体系10（四）评价方法12（五）绩效评价工作组及人员分工12（六）绩效评价工作过程13三、评价结论及绩效评价指标分析14（一）评价结论14（二）绩效评价指标分析15五、主要经验及做法、存在的问题和建议25（一）主要经验和做法25

2、（二）存在的问题25（三）建议25附件1：财政支出项目绩效评价指标体系27附件2:社会调查问卷汇总分析报告31摘要(一)项目概况临猗县供热有限公司2014年建成2台64MW链条锅炉，2016年提标改造时，执行标准参照火电厂大气排放污染物标准(GB13223-2011)和锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014)：颗粒物W30mgm3、S02200mgm3、N0x200mgm3。2019年市政府发布了运城市冬季清洁取暖实施方案指出：2019年9月底前城市建成区燃煤供热锅炉达到超低排放要求。相关文件要求层煤炉超低排放改造，基准含氧量9%条件下，烟尘、S02,NOx排放浓度分别不高于10、3

3、5、50mgm3。2019年6月临猗县大气污染防治工作领导组临气防办201912号文件要求：将热源厂2台64MW链条热水锅炉(一备一用)纳入临猗县2019年锅炉污染专项整治名单，要求将两台锅炉烟气排放标准由特别排放限值提标改造为超低排放值。通过项目的实施，对临猗县供热公司现有2台64MW链条热水锅炉环保设施实施烟气超低排放改造，锅炉排放烟气NoXW50mg/m3、颗粒物WIOnIg/V、S0235mg/m3,达到层煤炉超低排放标准的要求，解决锅炉污染严重问题，减少环境污染，改善临猗县人民居住条件，提升临猗县城市品位。临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目财政投入资金总额1500万元。(

4、二)评价结论绩效评价结果采用综合评分定级的方法，总分值为100分。绩效评级分优、良、中、差。最终绩效评价结果按照综合评分分级：综合评分90-100分的为优，80-89分的为良，60-79分的为中，59分及以下的为差。项目组按照本项目绩效评价工作方案确定的绩效评价指标、评价标准和评价方法，在对评价对象的绩效情况进行定量和定性分析的基础上，经综合评价，本项目得分为89.60分，绩效评价等级为良。表3-1项目绩效评价得分表指标A项目决策B项目过程C项目产出D项目效益合计权重15254020100分值12.521.913619.1989.6得分率83.33%87.64%90%95%88.35%（三）主

5、要经验和做法1、项目立项依据充分，立项程序规范，严格执行政府采购法。2,资金支付严格按照专项资金财务管理办法，每笔款项均由经手人签字，证明人签字证明，财务审核后报项目法人审批，项目资金规范使用。（四）存在的问题1、超低排放改造项目竣工验收证明书中只有建设单位、施工单位、监理单位签字盖章，设计单位未签字盖章，不符合规定。2、超低排放改造项目2020年10月20日已完工，目前进入财政评审阶段。根据提供的资料反映国泽建设有限公司工程决算价1855.3617万元，合同价1639.9万元，签证增加215.4617万元，存有部分签证内容与该提标改造工程无关，如：奥运花园、奥运福园安装DN150管段式热计量

6、收费表；为3号流化床锅炉安装1套输煤双极粉碎机及配套电缆；供暖结束安排工人使用清洗剂为各换热站内133台换热器进行人工清洗。3、项目主管及实施单位绩效管理意识淡薄，未建立绩效管理理念，设立的具体绩效指标不完善，自评报告质量不够。（五）建议针对上述问题，评价组提出以下建议：1、超低排放改造项目竣工验收证明书应经设计单位中北工程设计咨询有限公司进行验收，及时完善手续。2、基证增加工程量与提标改造工程项目无关的内容，建设部门不应在该工程项目中列支。3、加强绩效管理工作意识，根据业务特点制定切实可行绩效目标，根据绩效目标指导业务工作的开展，项目完成后结合项目实际开展绩效自评工作，完善自评报告的内容。绩

7、效评价报告临猗县财政局:我们接受临猗县财政局委托，组织绩效评价工作组，遵循科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明的原则，对临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目支出进行绩效评价。绩效评价工作根据财政部项目支出绩效评价管理办法财预202010号、中共山西省委山西省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见等文件要求实施。绩效评价经过评价方案制定与论证、基础数据采集、现场核实、问卷调查等环节，遵循规范的评价程序，运用科学的指标体系与方法，形成了最终的评价结果。现将绩效评价工作报告如下。一、项目基本情况(一)项目概况1、项目立项背景和目的(1)项目立项背景临猗县供热有限公司2014年建成2台

8、64MW链条锅炉，2016年提标改造时，执行标准参照火电厂大气排放污染物标准(GB13223-2011)和锅炉大气污染物排放标准(GB13271-2014):颗粒物W30mg113、S02200mgm3、N0x200mgm3。2019年市政府发布了运城市冬季清洁取暖实施方案指出：2019年9月底前城市建成区燃煤供热锅炉达到超低排放要求。相关文件要求层煤炉超低排放改造，基准含氧量9%条件下，烟尘、So2、NoX排放浓度分别不高于10、35、50mgm3。2019年6月临猗县大气污染防治工作领导组临气防办201912号文件要求：将热源厂2台64MW链条热水锅炉(一备一用)纳入临猗县2019年锅炉污

9、染专项整治名单，要求将两台锅炉烟气排放标准由特别排放限值提标改造为超低排放值。(2)项目立项目的通过项目的实施，对临猗县供热公司现有2台64MW链条热水锅炉环保设施实施烟气超低排放改造，锅炉排放烟气NOXW50mg/m3、颗粒物WlOmg/m3、S0235mg/m3,达到层煤炉超低排放标准的要求，解决锅炉污染严重问题，减少环境污染，改善临猗县人民居住条件，提升临猗县城市品位。(3)项目立项依据临猗县发展和改革局文件关于临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目可行性研究报告的批复临发改审批发2019107号;临猗县行政审批服务管理局关于临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目初步设计

10、的批复临审管发202016号；2020年4月临猗县供热有限公司与国泽建设有限公司签订临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目合同；2020年6月临猗县供热有限公司与中节能天融科技有限公司签订临猗县供热2台64MW锅炉超低排放改造项目在线监测项目合同。2、项目资金来源及使用情况(1)项目资金来源临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目财政投入资金总额1500万元，实际到位资金1500万元，拨付文件、时间、金额如下表:拨付时间文件号金额（万元）2020JD26临财预指2020226号1500.00合计1500.00（2）项目资金使用情况截止2020年12月31日，临猗县集中供热2台64

11、MW锅炉超低排放改造项目财政资金支付1500万元，具体情况如下：单位项目内容金额国泽建设有限公司超低排放改造项目工程款14600500.Oo中节能天融科技有限公司超低排放改造项目设备款364,500.00正大鹏安建设项目管理有限公司监理费35,000.00合计15,000,000.00另，临猗县供热有限公司自行垫付资金14.72万元，具体情况如下:单位项目内容金额中节能天融科技有限公司超低排放改造项目工程款97,200.00山西容大工程管理服务有限公司运城分公司可研编制费20,OOo.00中北工程设计咨询有限公司运城分公司设计费30,000.00合计147,200.00截止2020年12月31

12、日，临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目共支出1514.72万元。3、利益相关方本次项目涉及的利益相关方包括：（1）财政拨款部门：临猗县财政局；（2）项目主管部门：临猗县住房和城乡建设管理局;3）项目建设单位：临猗县供热有限公司；（4）项目施工单位：国泽建设有限公司、中节能天融科技有限公司(5)监理单位：正大鹏安建设项目管理有限公司(6)项目受益群体：临猗县供热有限公司及临猗县广大人民群众04、项目组织实施情况(1)项目组织情况财政部门：临猗县财政局负责审批、拨付预算资金，对项目资金的使用进行监管，组织开展绩效评价工作等。主管部门：临猗县住房和城乡建设管理局负责项目资金申报，对集中供

13、热2台64MW锅炉超低排放改造项目进行组织实施和监督管理等。建设单位：临猗县供热有限公司具体组织实施建设，与施工单位签订合同，组织竣工验收，拨付工程款项等。受益群体：临猗县供热有限公司及临猗县广大人民群众。(2)项目实施情况2020年4月30日，临猗县供热有限公司与国泽建设有限公司签订了临猗县集中供热2台64MW锅炉超低排放改造项目施工合同，工程内容：将原有2台锅炉SNCR脱硝系统改为SNCR+SCR混合脱硝，新建2座脱硫塔及2座湿电除尘装置，合同价1639.9万元。该建设项目于2020年5月22日开工，2020年10月20日经临猗县供热有限公司、正大鹏安建设项目管理有限公司、国泽建设有限公司

14、三家单位竣工验收。2020年6月25日，临猗县供热有限公司与中节能天融科技有限公司签订了烟气在线监测系统合同，该监测系统由烟尘浓度监测子系统、气态污染物（SO2、NoX）监测子系统及烟气排放参数（烟气温度、压力、流速和G含量）监测子系统组成，合同价48.6万元。通过烟气在线监测系统数据实时传输到DCS控制室电脑，根据需求将历史数据、实时数据、运行数据等上传至环保部门。2020年12月经自主验收基本符合国家相关要求，2021年4月7日经运城市生态环境局验收予以备案。通过该项目建设，将原有2台锅炉SNCR脱硝系统改为SNCR+SCR混合脱硝，新建2座脱硫塔及2座湿电除尘装置，新增2台引风机及超低排

15、放在线监测设施1套，基本达到环保要求。（二）项目绩效目标1、项目总目标根据环保局下发污染防治文件，通过对公司原有2台锅炉目前实行的低排放标准实行升级改造，达到国家要求的超低排放标准。2、项目主要分解目标数量指标：改造2座脱硝设施、新建2座湿电除尘装置、新建2座脱硫塔、新建2台引风机及超低排放在线监测设施1套。质量指标：竣工验收合格率时效指标：改造完工及时性经济效益：年降低公司环保税支出社会效益：改善周边空气质量，推动地区大气污染治理目标的实现、实现企业的可持续发展等方面产生的作用环境效益：颗粒物、NOx、S02的减排量。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的和依据财政支出绩效评价旨在改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置，提高公共服务水平。本项目绩效评价是根据设定的绩效目标，运用科学、合