现代农业发展公司存货管理制度.docx

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1、现代农业发展公司存货管理制度为加强公司存货管理,规范存货采购、销售与核算等,结合公司实际,制定本制度。该项制度是公司经营管理制度的组成部分,适用于公司及所属分公司。一、存货管理范围存货的管理范围包括库存商品、原材料、设备材料、包装物、低值易耗品、工程物资及外存货物的出入库及库存的管理。二、入库管理1、外购时,首先由需购部门提出采购计划,按公司审批权限审批,交财务部纳入收支计划,再由采购部负责实施采购。2、购回时,由采购部、库管员、公司质检部共同组织验收,按照实际质量认真填写采购开单,对采购开单的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数额、单价、金额、交货人、采购人和验收人等应逐一填写,不得漏项

2、。3、产成品入库必须有质检部验收的合格证,仓库保管员要观察包装完好程度,清点实物数量、重量后,按规格、品种填写成品入库单,并由质检员、保管员和当班负责人签字确认。4、验收中发现货物毁损短缺,应填制毁损短缺货物处理单,由采购人员负责处理,对于因此出现的更换费用或造成的损失由采购人员承担。验收时若发现货物有溢余时应填制溢余货物单,经公司领导处理后验收入库。外购物资应按照实收数量验收入库,并记录实物账。5、采购人员凭原始发票和采购开单、入库单(须有经办人、验收入及领导签字)到财务部办理结算手续。三、出库管理物资发出前,必须由公司相关部门填制销售开单、领料单,并办理部门领导和公司领导签字手续。仓库管理

3、员凭出库单据实发货。凡未办理出库单手续的,一律不得发货,禁以白条抵库。四、库存管理1、仓库管理员必须将仓库物资严格按规定存放,每种物资都要挂卡片或贴标签。物资要堆放整齐,标签清楚,存放安全,仓库管理员应对存货的安全和完整负责。设置各种存货保管明细账,并根据出入库单进行账薄登记,经常与财务部核对账目、实地盘点,保证账账相符、账实相符。2、对用量或金额较大,领用次数频繁的物资每月应盘点一次,对于所有存货物资至少要三个月彻底清查一次。3、盘点时,由采购部、仓库、质检部、财务部等部门组成财产清查组对存货进行实地盘点,查找盈亏、积压等原因,编制盘存表,提出处理意见。参与盘查的人员应在盘表上签字,以示负责。4、仓库管理员在月底时,应将当月存货出入库按部门分项目汇总,与采购部、销售部核对一致后,报给财务部材料会计。5、仓库管理员应严格禁止无关人员进入仓库,因工作需要进入仓库的,仓库管理员必须亲自陪同。要经常核对账、物,发现异常情况要及时上报处理。

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