XX高速公路股份有限公司财务报表分析.docx

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1、海南高速公路股份有限公司财务报表分析目录1. 公司根本情况简介2. 会计数据和业务数据摘要3. 财务分析4财务信息概述5. 杜邦分析6. 与不同年限的财务状况的比照7. 与同行业的其他有代表性企业的财务状况的比照8. 分析调查小结9. 小组工作总结成员分工情况：公司根本情况简介一、公司法定中文名称：海南高速公路股份有五公司公司法定英文名称：HainanExpresswayCo.,1.td.公司英文名称缩写：HEC二、公司法定代表人：邢福梃三、公司童事会秘书：陈求仲电话：5电子信箱：ZkSQhi-expressway,com证券事务代表：张塔省电话：4传真：7联系地址：海南省海口市蓝天路16号高

2、速公路大楼邮玫编码：570203四、公司注册地址：海甫省海口市蓝天路16号高速公路大楼公司办公地址：海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼邮玫编码：570203国际互联网网址：X电子信箱：ZkSQhi-expressway,com五、公司信息披您报刊：中国证券报3证券时报G上海证券报赞我公司年度报告的国际互联网：公司年度报告备置地点：公司董事会办公室六、股票交易所：深圳证券交易所股票简称：海南高速股票代码：000886七、其他有关资料：公司首次注册登记时间：1993年8月17日首次注册地点：海口市大同路25号南虹大度11层变更注册日期：1999年H月3日变更注册地点：海口市蓝天路16号高逑公路大

3、楼企业法人售业执照注册号：（琼企）46税务登记号码：4687会计师事务所名称：海南从信会计师事务所办公地址：海口市国贸大道CMEC大厦1202室会计数据和业务数据摘要一、本年度主要会计数据（单位:人民币元）净利润-56,083,452.00元扣除非经常性损益后的净利润-56,952,650.08元主营业务利润80.927.804.78元其他业务利润-452,659.87元营业利润-75.683.421.77元投资收益-24,073,764.67元补贴收入3,105,000.00元管业外收支净额-2.521.607.46元1,548,532.39元182.655,563.93元经营活动产生的现金

4、流量净撇现金及现金等价物净增加额说明：扣除非经常性损益的工程和涉及金额：（1）处置长期股权投资、固定资产、在足工程、无形资产、其他长期资产产生的损克-613,627.74元.（2）短期投资损益223,713.89元，（3）其他各项营业外收入60.395.38元，（4）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出-1,968,375.10元。5）各种形式的政府补贴3.105.000.00元.二、裁止报告期末公司前三年的主要会计数裾和财务指标单位：人民币千元工程2003年度2002年度主营业务收入227,519379,645净利润-56.08323.063总资产5,53

5、6,3735,444,560股东权交（不含少数股东权拉）2.244.0542,342,733每股收益（元）（掩薄）-0.060.02（加权）-0.060.02扣除非经常性损益后的每股收克（掩薄）-0.0580.01（加权）-0.0580.01每股净资产（元）（摊薄）2.272.37调整后每股净资产（元）2.072.18每股经营活动产生的现金流量净跟（元）0.0020.073净资产收益率（）（掩薄）-2.500.98（加权）-2.450.99扣除非经常性损克后的加权净资产收益率-2.540.66公司2003年度按照全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和加权收益:报告期利润净资产收益率全面掉薄

6、加权平均主管业务利润3.613.53营业利润3.373.30净利润-2.50-2.45扣除非线常性损益后的净利润-2.54-2.48报告期利润每股收益（元）全面摧薄加权平均主营业务利润0.080.08营业利润-0.08-0.08净利润-0.06-0.06扣除非经常性损益后的净利润-0.058-0.058鼓止日期20031231公告EJ观2004-04-21每股;，麦产2.27元导出收总-0.0567元f0.0015每改费本公积金0.9546元固定多产合计4.090.020.387.18元流动费产仔计1.322.202.901.26青产总计5.536,372,509.92元长期负债合计3068J

7、51869.加元主管业务收入227,518.530.71财务熨,用24,217.489.61元冷利沟-56.083.452.OO公布日期：2003-12-31工程：利润表报告期2003-12-31一,主营业务收入227,518,531:折扣与折让0主营业务收入净额227,518,531就：主营业务本钱135.252.000主爸业务税金及附加11.338,726二、主营业务利泄80.927,805加：其他业务利润752,660营业费用26,882.634诧理费用105.058.141时务费用24.2-三、营业利湖75,683.422加：投资收益-24,073,765补贴收入3.105.000首业

8、外收入169,601:营业处支出2,691,209营土外收支净额-2.521,607四、利湖总额-99.173.791:所得税781.327我:不盛股东双劣-429.110加：未确认的投钱抿失43,442.559五，净利洞-56.083.452加：年初未分配利润164.841.989六、可分配利泄108.758.537:提成法定我余公积117,966梃艰法定公益金117,966七、可供股东分况的利姓108.522.601,未分正利润工程：现金流量表108,522.604*2003-12-31箱售由品,根供芳？收赳的观鱼275.307.646收到次其他与势者话功玄关的足今S7.261.167姓道

9、活动现N流入小计332.574.813;明*两层接殳劳务支付的理殳163.507.680支付给职工以及为职工支付的现会37,541.620支付期各用也费12.37I.S91支付的其他与好才活动”关的现金117.717.0除短代活动现金进出小时331.140.979经营活动产生的现今连步冷展1.433.8总收回投资所收列的现金M.561.772取科及好收芸所收到的现金5.325.705：处双目定无形的长期来产收回的鬼金176.3511投衣活动现令我入小计20.366.811剪跳团定无形和长期日产支付的现分97,295.416投也所支付的现合24.772,303投资活动现金流出小计122.067.

10、749投资活动产生的现今巡净额-101.700.938世法所收到的现会357.300.000；收到其他与筹资沽访有关的现金101.9，等资活动现金渣人小计466.745,336归正债务所支付的现金116.000.000支付其他与等芬;动力关的兄金32.453,8%筹建活动观鱼充自小时183.822.667等兴话动产生的现金就量冷期282.922.669H.r*x*tr*五、XftF*Jt*182.655.5&1净利:W-56.083.452M少数粒东拉W-429.110：计提的会产*ti府&1.671.475=固定穷产折旧90,405.993无形等产捶淅1.5U.026长期得月费用於抗21,3

11、08.218芍播口箔的&少（戊增加）1.228.577卷提我密的增打（值，少）317.592处7固定无形和共她女期资产的福费（W：收菱）583.604出文毋产报废损失14,170JaiJ1.a24.259.262投音黑失（口收益）24.073,765存货的乳少（减*加）38293.668炫*性应收工辐的找少（*增配）-57.455短首性应付工程办增加（MM少）-25.670.603经M活动产生之现今遑置净额1.433.833货币%金的明求*限344.249.399次：货币资台的期扪余耕161.593.835现金及观.金答价物;，墙加鞭182.655,564资产负债表提舍期2003-12-31张

12、舌资金344.249,399短期投咨31,003.063成:短棚投资跌价准各21.037.361蚯期投有净颍12,965,702应收帐款637,039,465庄收吃及净软630.753,910其他应收款41,409,288扎他岚收款净馥32,792.561:或:坏粮准备14,902,250收款项净颛663,546.5034付械款28,020.703275.284,774购；存货碇价准各2.478,955存贷净预272.805.820待捶费用611.773流动资产合计1.322.2O2,9O1长期股权投筋40.289,342长期投资合计69,591,803成:长期投变就值准各29,302,462

13、长期投资净领40,289.342其中：合并价差751.8-15股权投资爱默O固定资产原价4,721,285.228戏；累计折旧567.131,501固定资产净值4.154.153.725.网；固定费产减值准备66,295,373固定资产净预4,087,858.352在建工程6.296,271:咸:在建工黄:咸值准务1,134.238左龙工程净额2.162,035固定资产合计4.090,020,387无形讲产82,059.482开办费0递苑窗产0长期待摊费用18.545,692其他长期资产0无形资产及其他笠产合计83,859,880短期佶款15,000,000应付帐款17,672,901低收账款18,380,353应付工资2,110,929庄付福利费3.538.977应付股利13858,421交税金36.580.884其他应交欧T1.0,258其他应什款129.269.823茂提费用1.271.724一年内到期的长期负债15,000,000流动负债合计209,