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1、文件编写管理制度1 .目的:为了确保固定资产盘点的正确性,盘点事务处理有所遵循,并加强管理人员的责任,以达到固定资产管理的目的,特制订本制度。2 .范围:本规程适用于公司所有的生产类设备。3 .职责:1 .1由公司财务部门牵头,XX设备管理部配合进行盘点。3 .2公司财务部编制设备盘点表。4 .术语设备盘点:是指定期或临时对设备的实际数量进行清查、清点的作业,即为了设备的调动、调拨情况,对设备的实际数量与台账、固定资产账上的记录数量相核对。5 .流程图无6 .规程6.1 年中、年终盘点要求每年至少进行两次固定资产的全面盘点,即年中、年终盘点。由公司财务资产管理员牵头,会同XX设备管理部于年(中
2、)终时,实施全面总清点。原则上应采用全面盘点方式,如确因事情特殊,无法办理时,应呈报总经理核准后,始得改变方式进行。6. 2临时盘点指因特殊情况而临时决定进行的固定资产盘点,由财务部门照会其部门主管后,会同XX设备管理部门,做随机抽样盘点。6.3 每月盘点由公司财务规定每月26日为固定资产盘点日,资产管理员负责编制盘点表,会同设备管理部设备管理员现场对设备进行核对,核对完毕更新设备台账及固定资产。6.4盘点流程6.4 .1盘点前,由资产管理员编制盘点表。6. 4.2进行盘点,对设备调动、调拨、新增、报废、数量、使用部门进行核对,对盘点中的异常做记录。7. 4.3编制盘点异常表,追究责任并做处罚。异常调拨一台一次为罚款XXX元(严重考虑扣除技师、班长、车间主管X%XX%的整体绩效考核),车间主管次日补填设备调拨单。8. 4.4根据设备调拨单调整设备台账与设备布局图。7 .相关记录设备盘点表设备调拨单设备总台账设备布局图8 .相关文件无