国企经营业绩考核内部管控指标考核内容与评分细则--财务监督处.docx

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1、国企经营业绩考核内部管控指标考核内容与评分细则一财务监督处考核责任处室考核项目考核依据性质小项评分细则评分内容分值评分标准财务监督处财务监督与债务管理（100分）基本分1按规定开展对外捐赠、重大财务事项报告、银行账户管理、资金拆借、资金存放等日常管理工作。12发现违规行为一起扣5分，扣完为止。2按时报送年度国有资产统计报表、月度财务快报及分析、月度融资和债务情况分析、季度经济运行分析及其他时间性要求严格30不按时报送，每项（次）扣5分，报表和报告有较大质量问题，每项（次）扣10分;发的报表和分析，要求数据真实准确，分析内容翔实、有深度。认真开展年度决算工作，做好年度审计委托工作，督促配合审计机

2、构按时出具年度审计报告，认真组织编制年度财务决算报告，能全面、真实、准确反映企业年度财务状况和经营成果，按规定时间和程序报送年度财务决算报告。认真开展年度预算工作，按规定时间和程序报送年度预算报告，报告内容无重大遗漏和差错，做好预算的行年度决算和预算工作流于形式、敷衍了事的，没项扣10分;扣完为止。编制、执行、监督控制等工作，通过预算有效提升管理水平。3按照审计整改问题清单认真做好年度财务决算审计披露问题整改工作，一般问题要全部整改到位，历史遗留疑难问题要较上年有实质性推进。30无正当理由没有整改到位，每项扣5分，扣完为止。4做好融资和资金管理，在控制融资成本、提升资金使用效率、创新融资方式、防范债务风险等4大方面取得明显成效。28根据所列4大方面工作成效酌情给分，每项最高7分，总分不超过28分。没有融资功能的企业取平均分。发生重大财务问题扣分1因内控失效，发生重大财务安全事件，导致重大经济损失。扣除全部分数。2发生流动性风险，导致债务违约，影响企业正常经营，对企业信用造成严重损害。扣除全部分数。合计IOO