关于思想道德潜在风险点【三篇】.docx

《关于思想道德潜在风险点【三篇】.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《关于思想道德潜在风险点【三篇】.docx（18页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、关于思想道德潜在风险点【三篇】第一篇:思想道德潜在风险点一、道德风险更具破坏性近代著名教育家、思想家陶行知说过：因为道德是做人的根本。根本一坏，纵然你有一些学问和本领，也无甚用处。在案防实际工作中，道德风险比操作风险更严重、更可怕、更厉害!我们试想一想：道德底线一旦突破，还有什么制度、约束可言，还有什么不可以去做的事情!相比操作风险而已,操作风险存在一定的过失性，很大程度上有可控性;而道德风风险是故意的，是“合作”而为，操作都是“正常”进行的。在银行，如果道德风险不加以严格防范，案件就会频发生、案件的额度会无限制的扩大。二、道德风险难以防范的原因一是道德风险具有内生性。道德风险雏形的形成在于经

2、济行为者对可得利益与可能成本的内心考量和算计。道德发自于每个人内心的约束，它不需要人监督，但却无时无刻都在起作用。因此，道德对人的约束比制度约束更为重要，但在案防过程中，往往因为道德风险内在的不可见性，容易被忽视。二是道德风险具有逐利性。西方经济学认为，道德风险根植于经济人的自利本性，凡道德风险的制造者都是受利益诱惑而逐利为目的；凡风险的制造者都存在受到利益诱惑而以逐利为目的的。因此，只用有利可图，侥幸心理就可能诱使人铤而走险。三是道德风险评价缺失。由于银行以盈利为目的的本性，在考核过程，即使设定了案防考核项目，但也仅仅限于一些制度规则措施等外在的考核，而对人员的思想状况和整体素质缺乏评价，加

3、之道德标准本身标准不一，道德风险评价则被直接省略。四是风险信息共享不够。对个人道德水平状况，通常通过侧面简单的了解，且真实情况往往局限在某一范围，少数人知晓。加之内部审计的局限性，在检查过程和结果反馈中,往往忽略或特意掩盖人员道德状况，放纵了涉案人员。五是涉案客体反馈缓慢。目前各银行仍然缺乏综合的、可信的违约数据和损失覆盖数据，缺乏充分的返回检验结果，监管难跟上，对信贷风险的预警提示远远达不到管理的要求，由于缺乏充分而可靠的信息，对道德风险的防范也就难以企及。三、防范道德风险的途径道德风险的形成案件毕竟还有一个渐进的过程，可以防范于未然。因此，案件防控必须防范道德风险，从源头抓起,关口前移。在

4、突出从思想、体制、监督、评价等方面入手，要增强“内功心法”的修炼，而不停留于“一招半式”。（一）强化员工思想教育思想决定行动，如果员工没有遵章守纪的合规文化意识，稳健经营就没有立足之点，如果没有心境上的淡泊宁静,就没有行动上的明志致远。只有思想防线筑牢了，才能从根本上使遵纪守法成一种自觉，一种习惯，从而防范道德风险。一是要加强培训学习，特别是对新员工，新任高管人员，提升案防常识，同时，加强与员工的交流谈心，疏通思想顾虑;二是加强合规文化教育，引导员工树立诚信与正直的职业操守，提高员工准章守法自觉性，引导树立起正确的人生观、世界观、价值观;三是开展警示案例剖析，以案说“防”，以案促“防”，运用反

5、面的教训警醒员工，做到警钟长鸣。（二）提高道德风险考量评价是要建立相关立法制度。在信用体系中增加道德评价指标，逐渐消灭道德风险发生的空间，实行道德风险“一票否决”。二是建立合理的选人、用人机制，坚持“以德为先”的用人原则。同时，要对极少数涉嫌营私舞弊、品行恶劣的人，采取断然措施，坚决的清理出队伍，以除后患。（三）突出重点人员举止监督一是经常留意、排查信贷、会计、出纳等重要岗位人员的行为，及早发现问题，落实“四项”制度，定期轮岗、强制休假，防止长期在一个岗位工作所产生的道德风险。二是规范重要岗位人员八小时内外的行为，对行为失范者要及时进行教育，情节严重的，要进行严肃处理。三是对婚姻情感不幸者、赌

6、马者、思想异常活跃者、情绪不稳定者、社会背景复杂者、性格极端者等重点人员予以重点关注。（四）提升风险预警灵敏性一些大案要案，往往时间跨度大，后知后觉，既不利于案件控制，也加大了案件的危害。做事前的诸葛亮，最大限度降低道德风险。一是建立和完善内部举报制度。依靠和发动一线员工，鼓励检举违法违规问题，坚决遏制各类案件特别是大案要案的发案势头。对举报查实的案件，举报人属于基层员工的，要予以重奖或重用；二是设立社会监督防线，在社会上聘请行风监督员，增加工作透明度和公正公开程度，避免“暗箱”操作，规避“云深不知处”劣势，防止内部案件的发生，对单位出现的不良风气及时加以控制和制止，以免蔓延扩大造成道德方面的

7、风险。三是提高信贷不良资产界定的预定性及信贷风险预警系统的灵敏度，及时介入不良资产风险评估，防范和化解可能出现的道德风险，以增强银行防范风险的能力。四是建立案防合规管理系统，实现案防信息共享，第一时间获取违规事件和违规人员情况。（五）强化案件风险金管理现行大多数商业银行对信贷岗位和高管人员留存一定比例的风险金，但实际效果并不明显。一是差别留存风险金比例，要将风险金的比例与岗位权限、岗位特征和风险大小相挂钩;二是严格免责和退回条件，风险未化解前，责任未明确前，不得退回。（六）强化案件连带问责一是出现大案、要案，或措施不得力的，要落实“一案四问责”制度;二是对小毛病不断发生、屡查屡犯的单位领导加强

8、风险提醒或训诫，避免坐视不管的渎职行为;三是在实行“离”后问责。对经办的业务在离任、离岗、离职、离退等特殊情况，均要进行审计问责，属于责任范围之内的，即使不在任、不在岗、不在职，也要进行责任追究。突出对道德风险的防控，从根本上提升银行从业人员道德水平，形成员工自觉合规守法的氛围，让意识端正的“不愿为”，与制度严密的“不能为”和监督威慑的“不敢为”有机结合，实现银行案防建设“事半功倍”的效果。第二篇:思想道德潜在风险点国有企业风险防范是涉及国有资产保值增值、企业持续健康发展的重要工作。就当前中国的国有企业面临的风险而言，应当说，更多的还不是来自于企业外部。外部风险有一定客观因素，有些是不以企业经

9、营者意志为转移的，但也并不是不能有所预见、有所防范的，可以采取有效措施加以规避，把风险造成的损失降到最低程度。而来自国有企业的内部风险是当前国有企业面临的主要问题。它包括来自于企业经营者和从业人员本身的操作风险、决策风险、管理风险、非理性因素造成的风险等，可以分为两大类：一是由于经营者自身能力素质给企业造成的风险;二是道德风险，由于经营者的道德修养原因造成的、该作为而不作为或不该作为而为之所造成的风险。无论是能力风险还是道德风险，防范的手段主要靠提高经营者业务素质、靠提高从业人员的职业操守来解决。国有企业法人治理结构的建立，使资产的所有权和经营权分离，国有企业所有者与经营者变成了委托人与代理人

10、之间的契约关系，客观上存在着代理人利用自己的优势，采取旨在谋求自身效用最大化却有可能损害委托人利益的道德风险。特别是在国有企业中，企业的经营者有一定的任期，有退休、调离、免职等问题，国有企业经营者道德风险现象日渐突出，成为其侵犯国有资产、贪污受贿等腐败问题的根源，给国家造成巨大经济损失，成为制约我国国有企业改革发展的重要因素。因此，加强企业廉洁文化建设，对企业防范道德风险具有很强的现实意义。道德风险形成的主要原因道德环境变化影响人的行为。道德环境是人们道德行为选择的依据，对主体道德行为具有影响。良好的道德环境可以激发良好的行为，不良环境往往抑制好的行为并助长恶行的繁衍。在现代市场经济体制建立的

11、初期，经济行为的逐利性确实会引发甚至诱导着人们的价值观念发生变化，致使部分国企经营者逐步丧失敬业精神，在处理个人与集体、生活与事业等关系时价值取向的错位，滋生贪污受贿、吃喝玩乐、职务消费泛滥、利用职权侵占国有资产等各种违法腐败现象。从经济伦理学的角度看，在现代市场经济条件下，企业风险防范，既要靠制度、体制、法律、规定等硬约束条件，也要靠意识形态、道德规范、价值取向、审美情趣、思维方式、风俗习惯等形成软约束条件。现代市场经济条件下的伦理道德，通常被人们看作是经济运行中的非制度性的安排，但它在维护经济运转，降低经济运行成本，规范经营行为，提高效率等方面却时刻发挥着重要作用。伦理道德从本质上说，是一

12、种文化，这种文化包含着丰富的、来自于人类文明进程中长期形成了的行为准则和职业操守。用伦理道德防范经营风险，在一定程度上具有制度层面不可替代的优势。经营管理人员的职业道德要靠伦理道德作为基石。市场经济伦理道德是保证经济市场信用活动正常进行的基础，也是防范经营风险的必要条件。但在我国国有企业转型过程中，一些过去为人们自觉遵守的道德准则和行为方式变得不那么自觉了，在一定条件下，表现为：伦理道德缺失、依附人格、小团体意识，缺乏契约观念、信用观念、忠诚观念，这些错误的伦理道德观及行为，增加了国有企业转型的道德风险。从信息经济学角度看，道德风险集中于代理人问题上。在委托与代理关系中，当事人双方所掌握的信息

13、具有不对称性，容易出现道德风险。经营层权利过大、信息不对称，往往造成“内部人控制”的现象。经营者掌握着相当大的信息优势，在内部人控制的情况下，中小股东等相关利益主体将处于弱势地位，有可能导致经营者暗箱操作。防范道德风险，重在建设与强化提高企业经营者素质，首先要加强廉洁文化建设。国有企业经营者是最易被拜金主义、享乐主义和极端个人主义等各种消极腐败思想侵蚀和影响的一类人群。必须加强对经营者队伍的道德教育，树立科学的世界观，树立给自己、给别人带来幸福的人生观以及崇尚廉洁的职业操守。因此，国有企业党委必须充分发挥政治优势，着力抓好企业经营者队伍的职业道德、职业纪律教育，加强廉洁自律和法制观念的培养。不

14、断提升中国传统商业精神与现代职业经理人的道德水准，激发企业经营者的道德责任心。一般来说，中国传统商业精神为商人或企业家提供了两种精神动力来源。一种是来自于传统农业社会下“光宗耀祖、造福桑梓”的思想；另一种是来自于近代中国的“实业报国、民族振兴”的思想。商业或企业组织在中国商人或企业家的眼里，仅仅是一个实现个人远大理想抱负的载体或工具。他们信奉“修身、齐家、治国、平天下”的经典格言，显然，他们中的许多人并没有把追求商业成就视为个人或组织的终极目标，而是以此作为实现自我价值的工具和路径。中国传统商人在长期经营中相信“财自道生，利缘义取”，逐渐形成了“诚”、“信”、“义”、“仁”的商业道德。经商之道

15、讲求诚信，重产品质量。义与利向来是一对矛盾，只讲义而不求利，就不成为商人，但只求利而不讲义，既不合乎社会道德规范，损害公众的利益，从长远看也是损害商人自身的利益。所以，处理好义与利的关系，既是职业道德的要求，也是商人素质的体现。在当今市场经济条件下，需要守诚信、讲道德，需要德才兼备的经营者。要加强对经营道德、商业伦理等方面的教育培训，树立社会主义荣辱观，在国有企业转型过程中，大力弘扬优秀的职业道德，激发企业经营者道德责任心，约束、引导、调整他们的经营行为，使市场经济的道德规范要求成为企业经营管理者的道德认知和信念，从而自觉践行其职业道德义务，为企业和社会发展做出贡献。强化企业经营者的法制观念。

16、要组织国有企业经营者深入学习国家法律、法规，提高依法经营和依法保护自己的意识;要从法人治理和企业治理两个层面建立健全规章制度，堵塞和减少企业在决策和经营过程中的风险；要建立监事会、职代会、纪委监察以及内部控制为主的监督检查体系，通过事前、事中和事后监控，避免和降低风险损失，真正做到教育、制度、监督三位一体，使企业经营者远离违法违规行为，降低道德风险发生的概率，从而为国有企业防范风险奠定基础。第三篇:思想道德潜在风险点近年来银行业案件呈高发态势，其中多数为内部人员违法违规案件，这些案件不仅造成了巨大的经济损失，也严重损害了银行的信誉和社会形象。剖析其发案原因和过程，无不表明银行内部员工道德风险疏于防范，是导致案件频发的一个关键因素。因此，为了有效预防各类案件发生，加强员工道德风险防范已是银行不容忽视的问题。一、道德风险的定义及危害性（一）道德风险的定义银行道德风险是指从业人员在其自身需要得不到有效满足时，受其思想状况、