泰嘉股份：泰嘉股份拟收购东莞铂泰部分股权涉及东莞铂泰股东全部权益价值项目资产评估报告.docx

《泰嘉股份：泰嘉股份拟收购东莞铂泰部分股权涉及东莞铂泰股东全部权益价值项目资产评估报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《泰嘉股份：泰嘉股份拟收购东莞铂泰部分股权涉及东莞铂泰股东全部权益价值项目资产评估报告.docx（37页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、本报告依据中国资产评估准则编制湖南泰嘉新材料科技股份有限公司拟收购东莞市伯泰电子有限公司部分股权涉及东莞市伯泰电子有限公司股东全部权益价值资产评估报告沃克森国际评报字(2023)第2344号沃克森(北京)国际资产评估有限公司二。二三年十二月十三日目录资产评估报告声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人5二、评估目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型13五、评估基准日13六、评估依据13七、评估方法15八、评估程序实施过程和情况23九、评估假设25十、评估结论27十一、特别事项说明29十二、评估报告使用限制说明32十三

2、、评估报告日32资产评估报告附件34资产评估报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估

3、报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。泰嘉股份拟收购东莞伯泰部分股权涉及东莞伯泰股东全部权益价值项目资产评估报告七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者

4、预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。湖南泰嘉新材料科技股份有限公司拟收购东莞市伯泰电子有限公司部分股权涉及东莞市伯泰电子有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要沃克森国际评报字（2023）第

5、2344号湖南泰嘉新材料科技股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用市场法和资产基础法，按照必要的评估程序，对贵公司拟收购东莞市伯泰电子有限公司部分股权的经济行为所涉及东莞市伯泰电子有限公司股东全部权益在2023年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：一、评估目的湖南泰嘉新材料科技股份有限公司拟收购东莞市钳泰电子有限公司部分股权，特委托沃克森（北京）国际资产评估有限公司对该经济行为所涉及东莞市钳泰电子有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行评估，为本次经济行为

6、提供价值参考依据。二、评估对象与评估范围评估对象为东莞市钳泰电子有限公司股东全部权益。评估范围为东莞市伯泰电子有限公司申报的、经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计的评估基准日资产负债表中列示的所有资产和相关负债。东莞市钳泰电子有限公司评估基准日财务报表经过天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具天职业字202353040号审计报告。三、价值类型市场价值。四、评估基准日2023年6月30Bo五、评估方法市场法、资产基础法。六、评估结论及其使用有效期截至评估基准日2023年6月30日，东莞市钳泰电子有限公司合并口径归属于母公司所有者权益账面值为17,843.90万元。本次评估以市场法

7、评估结果作为最终评估结论：在持续经营前提下，东莞市伯泰电子有限公司股东全部权益价值34,460.00万元，增值额为16,616.10万元，增值率为93.12%。在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。评估结论使用有效期为一年，自评估基准日2023年6月30日起至2024年6月29日。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内，当经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评估结论在使用有效期内有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。湖南泰

8、嘉新材料科技股份有限公司拟收购东莞市伯泰电子有限公司部分股权涉及东莞市钳泰电子有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文沃克森国际评报字（2023）第2344号湖南泰嘉新材料科技股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用市场法和资产基础法，按照必要的评估程序，对贵公司拟收购东莞市伯泰电子有限公司部分股权的经济行为所涉及东莞市伯泰电子有限公司股东全部权益在2023年6月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人（一）委托人公司

9、名称：湖南泰嘉新材料科技股份有限公司（以下简称：泰嘉股份）住所：湖南省长沙市望城经济技术开发区泰嘉路68号法定代表人：方鸿统一社会信用代码：914300007533850216注册资本：人民币21,168.00万元成立日期：2003年10月23日公司类型：股份有限公司（台港澳与境内合资、上市）股票简称：泰嘉股份股剽弋码：002843.SZ经营范围：锯切工具、锯切装备、复合材料的研制、开发与生产；锯切加工服务；锯切技术服务；产品自销及进出口业务；电力电子元器件制造；电力电子元器件销售；五金产品制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）

10、；以自有合法资金开展金属制品、电子、智能装备产业及科技型项目投资（不得从事吸收存款、集资收款、受托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政信用业务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）（二）被评估单位概况1 .公司登记事项公司名称：东莞市钳泰电子有限公司（以下简称：东莞钳泰）住所：广东省东莞市大岭山镇大岭山拥军路136号5栋103室、301室法定代表人：杨乾勋统一社会信用代码：91441900MA55G5458D注册资本：人民币1,556.945万元成立日期：2020年10月29日公司类型：其他有限责任公司经营范围：一般项目：电子元器件与机电组件设备制造；电子元器件与机电组件设

11、备销售；电子专用材料研发；电子专用材料制造；电子专用材料销售；仪器仪表制造；仪器仪表销售；配电开关控制设备研发；配电开关控制设备制造；配电开关控制设备销售；光伏设备及元器件制造；光伏设备及元器件销售；通用设备制造（不含特种设备制造）；机械电气设备制造；机械电气设备销售；输配电及控制设备制造；智能输配电及控制设备销售；变压器、整流器和电感器制造；储能技术服务；充电桩销售；塑料制品制造；塑料制品销售；五金产品研发；五金产品制造；五金产品零售；计算机软硬件及外围设备制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；技术进出口；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开

12、展经营活动）2 .历史沿革（1）公司设立东莞伯泰于2020年10月由上海汇樨企业管理合伙企业（有限合伙）、张启华、杨兰、金雷共同出资设立，成立时注册资本为525.00万元。成立时其股东及其持股比例情况如下：金额单位：人民币万元序号股东名称/姓名出资额持股比例备注1上海汇裨企业管理合伙企业（有限合伙）225.22542.90%2张启华131.2525.00%3杨兰89.77517.10%4金雷78.7515.00%合计525.00100.00%（2）第一次增资2020年12月，东莞伯泰新增注册资本150.00万元，全部由新股东李振旭认缴。本次增资后东莞伯泰的注册资本变更为675.00万元，其股东

13、及其持股比例情况如下：金额单位：人民币万元序号股东名称/姓名出资额持股比例备注1上海汇抻企业管理合伙企业（有限合伙）22522533.37%2李振旭150.002222%3张启华131.2519.44%4杨兰89.77513.30%5金雷78.7511.67%合计675.00100.00%（3）第二次增资2021年3月，东莞粕泰新增注册资本75.00万元，全部由新股东嘉兴海容拾贰号股权投资合伙企业（有限合伙）认缴。本次增资后东莞伯泰的注册资本变更为750.00万元，其股东及持股比例情况如下：金额单位：人民币万元序号股东名称/姓名出资额持股比例备注1上海汇裨企业管理合伙企业（有限合伙）22522

14、530.03%2李振旭150.0020.00%3张启华131.2517.50%序号股东名称/姓名出资额持股比例备注4杨兰89.77511.97%5金雷78.7510.50%6嘉兴海容拾贰号股权投资合伙企业（有限合伙）75.0010.00%合计750.00100.00%（4）第三次增资2021年6月，东莞钳泰新增注册资本550.00万元，全部由股东嘉兴海容拾贰号股权投资合伙企业（有限合伙）认缴。本次增资后东莞钳泰的注册资变更为1,300.00万元。本次增资后，东莞伯泰股东及持股比例情况如下：金额单位：人民币万元序号股东名称/姓名出资额持股比例备注1上海汇押企业管理合伙企业（有限合伙）22522517.325%2李振旭150.0011.538%3张启华131.2510.096%4杨兰89.7756.906%5金雷78.756.058%6嘉兴海容拾贰号股权投资合伙企业（有限合伙）625.0048.077%合计1,3.00100.00%（5）第四次增资及股份代持解除2022年8月，东莞伯泰新增注册资本113.04万元，全部由新股东长沙荟金企业管理合伙企业（有限合伙）认缴，本次增资后东莞伯泰的注册资变更为1,413.04万元。另，2020年10月东莞钳泰设立时，股东杨兰的部分股权（64.025万