XX市国资委出资监管企业合规管理办法.docx

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1、XX市国资委出资监管企业合规管理办法（试行）第一章总则第一条为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，推动XX市国资委出资监管企业全面加强合规管理，切实防控合规风险，促进依法治企，有力保障深化改革与企业持续稳定高质量发展，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国企业国有资产法等有关法律法规,参照国务院国资委中央企业合规管理指引（试行）、中央企业合规管理办法、国家发改委等七部委企业境外经营合规管理指引和XX省国资委出资监管企业合规管理办法（试行）等规定，制定本办法。第二条本办法适用于XX市国资委出资监管企业（以下简称“企业第三条本办法所称合规，是指企业经营管理行为和员工履职行为符合国家

2、法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。本办法所称的合规风险，是指企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济损失或者声誉损失以及其他负面影响的可能性。本办法所称合规管理，是指企业以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营水平为导向，以企业经营管理行为和员工履职行为为对象，开展的包括建立合规管理制度、完善运行机制、加强法治建设、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。第四条市国资委负责指导、监督企业合规管理工作,对合规管理体系建设情况及其有效性进行考核评价，依据相关规定对违规行为开展责任追究。第五条企业合规管理工作应当遵循以下原则：（一

3、）坚持党的领导。充分发挥企业党委（党支部、党总支）领导作用，推动领导干部带头尊规学规守规用规，带头尊法学法守法用法，落实全面依法治国战略部署有关要求,把党的领导贯穿合规管理全过程。（二）坚持全面覆盖。坚持将合规管理要求覆盖各业务领域、各部门、各级子企业、全体员工，贯穿决策、执行、监督全流程。（三）坚持权责清晰。把加强合规管理作为企业法治建设的重要内容，坚持全员合规责任制，明确管理人员和各岗位员工的合规责任并督促有效落实。（四）坚持联动协作。推动合规管理与法律风险防范、纪检监察、检查、审计、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接，确保合规管理体系有效运行。（五）坚持实时精准。通过信息化手段将合规要求

4、全面融入经营管理活动，对重点领域、关键环节开展动态监测,不断提升合规管理数字化、智能化水平。第二章组织和职责第六条企业党委发挥领导作用，把方向、管大局、促落实，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。第七条企业董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责：（一）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等。（二）研究决定合规管理重大事项。（三）推动建设完善合规管理体系并对其有效性进行评价。（四）决定合规管理部门的设置和职责。第八条企业经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，主要履行以下职责：（一）拟定合规管理体系建设方案，经董事会批准后组织实施。（二

5、）拟定合规管理基本制度，批准年度计划等，组织制定合规管理具体制度批准合规管理计划，采取措施确保合规制度得到有效执行。（三）组织应对重大合规风险事件。（四）明确合规管理流程，确保合规要求融入业务领域。（五）及时制止并纠正不合规的经营行为，按照权限对违规人员进行责任追究或提出处理建议。（六）指导监督各部门和所属单位合规管理工作。第九条企业主要负责人作为推进法治建设第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作。第十条企业设立合规委员会，可以与企业法治建设领导小组合署办公，统筹协调合规管理工作，定期召开会议，研究决定重点难点问题。第十一条企业应当明

6、确合规管理负责人。暂未配备法务总监的，由分管法律事务工作的企业领导班子成员兼任,对企业主要负责人负责，领导合规管理部门组织开展相关工作，指导所属单位加强合规管理。第十二条企业业务及职能部门是本部门合规管理责任主体，负责日常合规管理相关工作，主要履行以下职责：（一）建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估，编制风险清单和应对预案。（二）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责。（三）负责本部门经营管理行为的合规审查。（四）及时报告合规风险事项，组织或配合开展应对处置。（五）组织或配合开展违规问题调查和整改。（六）向合规管理部门报告本部门合规管理工作。第十三条企业负责法律

7、事务工作的部门是企业合规管理牵头部门，主要履行以下职责：（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告。（二）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权开展合规管理体系有效性评价。（四）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见,组织或参与对违规事件的调查。（五）组织或协助各业务部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设。第十四条企业纪检监察机构和审计、巡察、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。第三章合规管理重点第十五条企业应当根据外部环

8、境变化，在全面推进合规管理的基础上，结合自身实际，明确应当特别关注的重点领域、重点环节和重点人员，切实防范合规风险。第十六条企业应当结合自身实际加强对以下重点领域的合规管理：（一）公司治理。全面落实“三重一大”决策制度，强化制度文件的合法合规性审查，提升决策有效性，保障党委会、董事会、经理层等依据法律规定正确履职，实现党的领导与公司治理有效融合。防止因企业母子公司不当管控造成的法人人格否认风险。（二）投资管理。严格执行企业投资监管相关规章制度规定，建立健全事前、事中、事后投资管理工作体系和投资全过程风险管控体系，防止违规投资行为，强化后评价管理和违规投资责任追究。（三）资本运作。严格遵守证券监

9、管相关法律法规，规范所持上市公司股权变动行为。依法依规做好公众公司在证券交易所和全国中小企业股份转让系统、发债企业在债券市场的信息披露工作，保证披露信息的真实、准确、完整、及时。（四）融资担保。制定和完善融资担保管理制度，落实管理部门和管理责任。严格限制融资担保对象，原则上只对所属子企业或参股企业提供融资担保。控制超股比融资担保,严格按照持股比例对子企业和参股企业提供担保。对子企业确需超股比担保的，对超股比担保额应由小股东或第三方提供足额且有变现价值的反担保。（五）工程建设。建立健全工程建设项目合规管理工作体系，强化对工程项目质量、进度、安全、建设资金等环节全过程合规管控，规范履行施工、监理、

10、设计合同，保障建设项目在依法合规的基础上顺利实施。（六）采购交易。完善采购交易管理制度，严格履行决策程序，建立健全自律诚信体系，突出反欺诈、反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争。倡导电子化交易，推动公开、透明、合规采购，防止暗箱操作，提高采购质效。（七）贸易业务。遵循真实贸易原则，依法合规开展贸易经营活动。加强对贸易业务中客户关系、支付条件、结算方式的风险识别和评估。审慎经营缺乏行业经验、货权难以管控、货物难以盘点的品种。加强对经营品种货权的管控,防范货权不实或私自发货、被恶意质押等风险。（八）安全环保。严格执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善企业生产规范和安全环保制度，加强监督检查,及时发现

11、并整改违规问题。（九）财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。（十）知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护，依法规范使用他人知识产权，防止侵权行为。（十一）商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴行为合规。依法合规采集、处理、保存和使用商业伙伴保密信息，保护商业伙伴隐私信息。（十二）劳动用工。严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更、竞业禁止约定内容、中止和解除，切实维护劳动者合法权益

12、。（十三）其他需要重点关注的领域。第十七条企业应当加强对以下重点环节的合规管理：（一）制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求。（二）经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项合规论证把关机制，保障决策依法合规。（三）运营管理环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保经营过程中照章办事、按章操作。（四）其他需要重点关注的环节。第十八条企业应当加强对以下重点人员的合规管理：（一）管理人员。促进管理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动，认真履行承担的合规管理职责，强化考核与监督问

13、责。（二）重要风险岗位人员。根据合规风险评估情况明确界定重要风险岗位，有针对性加大培训力度，使重要风险岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项规定，加强监督检查和违规行为追责。（三）境外人员。将合规培训作为境外人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和所在国法律法规、监管规定等相关规定。（四）其他需要重点关注的人员。第四章境外合规管理第十九条企业应当强化对外贸易、境外投资、对外承包工程和境外日常经营中的合规管理，合规管理应当覆盖所有境外业务领域、部门和员工，贯穿决策、执行、监督、反馈各环节，体现于决策机制、内部控制、业务流程等各方面，保障境外经营活动全流程、全方位合规。第二十条企业开展对外货物和服务

14、贸易，应当全面掌握关于贸易管制、质量安全与技术标准、知识产权保护等方面的具体要求，关注业务所涉国家（地区）开展的贸易救济调查，包括反倾销、反补贴、保障措施调查等。企业开展境外投资，应当全面掌握关于市场准入、贸易管制、国家安全审查、行业监管、外汇管理、反垄断、反洗钱、反恐怖融资等方面的具体要求。企业开展对外承包工程，应当全面掌握关于投标管理、合同管理、项目履约、劳工管理、环境保护、连带风险管理、债务管理、捐赠与赞助、反腐败、反贿赂等方面的具体要求。企业开展境外日常经营，应当全面掌握关于劳工权利保护、环境保护、数据和隐私保护、知识产权保护、反腐败、反贿赂、反垄断、反洗钱、反恐怖融资、贸易管制、财务

15、税收等方面的具体要求。第二十一条企业应当重点加强境外投资经营行为的合规管理：（一）深入研究投资所在国法律法规及相关国际规则，全面掌握禁止性规定，明确境外投资经营行为的红线、底线。（二）健全境外合规经营的制度、体系、流程，重视开展项目的合规论证和尽职调查，依法加强对境外机构的管控,规范经营管理行为。（三）定期排查梳理境外投资经营业务的风险状况，重点关注重大决策、重大合同、大额资金管控和境外子企业公司治理等方面存在的合规风险，妥善处理、及时报告，防止扩大蔓延。第二十二条企业境外重要子企业及重点项目应当明确合规管理牵头部门，配备合规管理人员，落实全程参与机制，强化重大决策合法合规性审核把关，切实防控

16、境外合规风险。第五章合规管理运行第二十三条企业应当建立健全合规管理制度，制定全员普遍遵守的合规行为规范和合规管理制度，针对重点领域合规风险制定专项合规管理制度。根据法律法规、监管政策等变化情况，及时对规章制度进行修订完善，对执行落实情况进行检查。第二十四条企业应当建立合规风险识别评估预警机制，全面梳理经营管理活动中存在的合规风险，建立并定期更新企业合规风险数据库，对风险发生的可能性、影响程度、潜在后果等进行系统分析，对典型性、普遍性和可能产生较严重后果的风险及时预警。第二十五条企业应当建立健全合规审查机制，将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程。企业规章制度制定、重大事项决策、重要合同签订、重大项目运