财务部门员工及岗位职责优化初探.docx

《财务部门员工及岗位职责优化初探.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部门员工及岗位职责优化初探.docx（25页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、锦凤翔财务管理制度第一章总则1、锦凤翔餐饮有限企业财务管理制度，是根据会计法、企业财务通则、企业会计准则、企业会计制度、企业财务制度和行业财会制度，结合企业实际状况制定：2、本制度是为了适应企业发展需要，规范企业财务管理和会计、出纳、银吧核算业务等流程，建立现代企业财务管理措施，强化自我约束能力及财务分析及控制力，使企业的财务管理愈加科学化、规范化、合理化，更好的为企业的整体发展提供有力日勺财务保证；3、本制度做为企业财务管理的根据，对财务工作进行量化、细化，同步也为企业经理层提供决策根据：4、本制度口勺内容体系包括总则、财务部部门职能及岗位职责、财务部岗位工作流程、会计管理、成本会计管理、银

2、吧出纳管理、票据管理、财务档案印章管理、费用报销制度、平常财务管理、库房管理、财务奖惩制度共十二节内容。第一节财务部组织架构图第二节财务部部门职能及岗位职能、职责一、财务部部门职能1、负责贯彻贯彻国家财政税收的方针政策和“两则两制”即（企业财务通则企业会计准则企业财务制度企业会计制度）：2、根据企业发展战略和发展规划，编制企业中、长期财务规划；3、编制年度企业预算方案，执行总经理同意日勺预笄方案；4、负责汇编年度企业决算方案，对企业财力进行综合平衡；5、全面负责企业财务工作和库房管理工作，组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资管理收发，及时、精确、完整的现金收支、记眯、报帐、算般，提供真

3、实的会计核算资料，及时上报总经理；6、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款日勺催收工作，加速资金周转；7、负责企业财务分析和成本控制、核算工作，分析经营管理中财务方面存在口勺问题，及时提出改善意见和提议，不停提高企业资金使用效益和财务管理水平；8、负责检查企业固定资产口勺登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况，保证企业财物的合理使用和安全管理；9、负责督促检查各职能部门经济活动，对违反企业财务管理制度的事项进行调查处理：10、参与企业重要经济协议日勺审定和经营决策及财务报表的报送工作;11、负责企业财务资料保管R勺安全性、完整性，不得泄露企业的财务信息，严守企业的保密制度;1

4、2、负责企业税金，员工工资、奖金、保险及各类费用的及时收瓶和发放；13、代表北京总企业财务部，监督企业的财务状况，准时向总企业财务部上报企业月度、年度财务报表。二、财务总监(一)、基本内容1、职位名称：财务总监2、直属上级：总经理(或分管财务副总经理)3、直属下级：财务经理、物流经理4、管格范Sl:财务部、物流部所有人员的各项工作5、权限与责任：权限：(1)、对企业财务、经营有关方面的决策有提议权;(2)、对企业计划内日勺所有资金使用有财务审批权;(3)、对企业年度财务预算有组织编制、审核和监督权;(4)、有权向主管领导提议下属人选，对下属人员有监督、指导和考核权；(5)、有权监督企业口勺财务

5、、资金使用状况，如有问题可直接向总企业汇报。贵任：(1)、对企业整体财务方面。勺各项工作全权负责；(2)、对企业财务会计核算程序的制定及实行负所有责任。(3)、对企业计划内日勺资金使用负审批责任。(4)、对企业生产经营成本负全面控制责任。(二)、岗位职能1、受总经理或分管财务副总经理的直接领导，全面负责企业财务、物流方面口勺各项工作：2、负责组织贯彻执行财务制度、物流管理制度，并健全、完善财务管理、物流管理a各项制度，指导、督促、检查财务部门、物流部门各项工作及下属人员口勺工作状况；对所管辖范围内所有工作人员进行综合管理；3、完毕企业领导交办日勺其他工作任务。三、财务经理(一)、基本内容1、岗

6、住名称：财务部经理2、直接上级：财务总监3、直接下级：出纳主管、会计主管、库房主管、成本控制主管4、管橹范围：财务部下属所有员工的各项工作5、权限与责任：权限：对财务部的工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力责任：对其分管的财务部各项工作全面负责（二）、岗位职能1、受财务总监的直接领导，全面负责财务部三各项工作，组织并督促部门所属人员全面完毕本部职责范围内的各项工作任务：协助财务总监进行财务管理；2、全面负责财务部与企业各部门工作联络及配合，贯彻贯彻财务部岗位责任制和工作原则；3、负责组织进行本部门员工口勺思想教育和业务学习，不停提高财会人员R勺素质和财务管理水平；4、负责对本部门人员口勺

7、业务考核，根据本部门口勺详细状况，在人事部的配合下不停完善其工作制度及流程使之愈加合理、有效率；5、负责组织制定本部门各项工作计划、工作目口勺，收缴、审批并向上级主管领导及有关部门提交各类部门报表；6、完毕上级主管领导交办曰勺其他工作任务。四、出纳主管（一）、基本内容1、岗住名称：出纳主管2、直接上级：财务经理3、直接下级：出纳、收银员、吧员4、管辖范围：管理企业出纳及各店面所有收银员、吧员日勺财务方面工作5、权限与责任：权限：对财务部的出纳及各店面口勺收银员、吧员财务工作具有指挥、指导、协调、监督和管理的权力责任：对其分管的出纳、收银员、吧员的财务工作全面负责（二）、岗位职能1、受财务经理日

8、勺直接领导，全面负责出纳、收银员、吧员的各项财务工作，组织并指导、督促所管辖人员完毕职责范围内。勺各项财务工作任务：2、按照国家财会法规、企业财务制度的有关规定，全面负责企业现金收支管理工作，及时收激、审核并上报各项现金管理报表；3、全面负责企业及个店面备用金、代金券、发票、支票的领用、管理、收支和发放工作；4、负责组织办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日志帐：及时根据银行存款对收单，在月末作出对应调整，做到银行对帐单相符；5、负责审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销时有关规定，办理现金收支付业务，做到合法精确、手续完备、单证齐全；6、负责企业各类税金、费用等日勺收取、缴纳、

9、发放工作并组织准时发放员工工资、奖金；7、全面负责企业财务保险柜及有关印章、钥匙等日勺管理工作；8、完毕财务经理临时交办。勺其他工作。五、收银员（一）、基本内容1、岗位名称：收银员2、直接上级：出纳主管3、间接上级：所属店面前厅经理4、权限与责任：权限：对所负责的银台具有协调、管理、维护口勺权力；零钞备用金管理权；多种收银记录、单据管理权；多种收银工具管理权；营业现金管理权。责任：(1)、对因收银准备工作局限性而导致收银工作不能正常进行负贲；(2)、对顾客零钞找补负责：(3)、对收4艮机、电脑操作不妥负责：(4)、对收银电脑数据录入负责；(5)、对违反折免规定口勺折免负责；(6)、对因收银信息

10、搜集不完整或自身操作失误而导致口勺走单、漏数负责；(7)、对营业现金负所有责任(差额、伪钞、违规支取现金、被盗)；(8)、对收银记录收银单据毁损、遗失负责。(二)、岗位职责1、财务工作方面服从出纳主管的工作安排，行政工作方面服从所属店面前厅经理日勺工作安排，纯熟掌握所属酒店的有关知识，严格遵守各项制度和操作程序，按规定的程序与原则向来宾提供一流的消费结算服务；2、负责所属店面现金、支票、信用卡、银行卡结算，挂帐、折免、会员卡等业务的办理，并开具对应单据；3、负责按规定填写、上报银台各类报表并做到日清日结；4、负责在班前检查电脑、打印机、计算器、验钞机、信用卡POS机、制卡机、等设备工作与否正常

11、，出现问题及时上报；5、负责银台备用金的领取、保管、上交工作；6、负责认真解答客人提出口勺有关结账方面H勺问题，如自己不能清晰地解答或不能令客人满意时，应及时向上级主管汇报处理；7、负责处理客人有关消费结算业务方面的投诉，当不能处理，及时请示出纳主管或店面前厅经理；8、负责做好每天营业结束现金移交、保管工作，每天收入的现款、票据必须与帐单查对相符，并按不一样种类，不一样票据分别填写在缴款袋上并准时交财务部；9、负责与服务员做好收银协调工作并协调好同事之间日勺关系，更好口勺作好服务工作；10、负方每天整顿“离店帐未平”客人帐务管理，并填写有关报表，对非正常状况进行汇报；11、负责作好所领用口勺珍

12、贵物品、保险柜钥匙等的径记记录和保管工作；12、负责本岗位银台日勺清洁卫生工作及终端机的维护保养工作；13、根据工作内容完毕出纳主管、前厅经理临时交办的其他工作。六、吧员(一)、基本内容1、岗位名称：吧员2、直接上级：出纳主管3、间接上级：所属店面前厅经理4、权限与责任：权限：对所负责日勺吧台具有协调、管理、维护的权力：代金券管理权；烟酒、饮料多种吧台商品、物品发放记录、管理权；定额发票领用、保管、发放管理权；多种吧台工具管理权。责任：(1)、对因吧台准备工作局限性而导致吧台工作不能正常进行负责；(2)、对顾客代金券发放工作负责;(3)、对吧台设备、设施日勺操作不妥而导致日勺损失负责；(4)、

13、对吧台所有物品。勺领取、保管、发放负责；(5)、对因自身操作失误而导致的错给、错兑、错发、遗漏负全责；(6)、对吧台商品、物品各类记录单据毁损、遗失负责：(7)、对客人物品保管负责。(二)、岗位职责1、财务工作方面服从出纳主管的工作安排，店内行政工作方面服从所属店面前厅经理日勺工作安排，严格遵守各项制度和操作程序，按规定的程序与原则向来宾提供一流口勺消费结兑服务；2、全面负责所属店面吧台各类礼品、代金券日勺领取、摆放、保管、发放工作；3、负责回答客人口勺问询并妥善处理客人有关消费结兑业务方面口勺投诉，当不能处理，及时请示出纳主管或店面前厅经理；4、负责吧台用品日勺保留及管理；5、负责所属店面吧

14、台、酒柜的清洁、保养、维护工作，保证吧台多种设施、设备正常工作：6、负责烟酒、饮料等吧台商品的销售、保管、发放服务工作，熟悉各类烟酒、饮料等吧台商品价格；7、负责吧台每天营业状况的记录和盘点工作，按规定填写并上报吧台各类营业报表；8、负责吧台安全防卫工作，防止失火、失窃等；9、负责顾客结账后的发票兑换、发放工作；10、负责顾客物品的口勺保管工作：11、负责配合服务员做好各区开关灯工作;12、根据工作内容完毕出纳主管、前厅经理临时交办的其他工作。七、出纳（一）、基本内容1、岗住名称：出纳2、直接上级：出纳主管3、权限与责任：权限：对各类现金、币券、费用收支具有经办权和管理权，各类收付凭证具有审核

15、权责任：对各类现金、币券、费用收支及各类收付凭证全面负责（二）、岗位职责1、在出纳主管三领导下严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及企业财务管理制度的规定，办理现金及银行收付结存业务，做到现金收付无差错；2、负责库存现金和支票口勺领取、保管、使用，保证库存现金不超过银行核定及企业规定限额，超过部分及时存入银行、不得以白条，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用现金，对空支票和空白收据必须严格管理，专设登记簿登记，按规定手续办理领用注销手续；3、负责按照现金、银行收付凭证登记现金、银行日志账，月底和会计查对账目，做到眯款相符：4、负责管理企业4艮行眯户，严禁将银行眯户出租，出借给任何单位或个人办理结算；5、负责保险箱及有关财务印章的保管、使用，严格按照规定用途使用，保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管；6、负责员工薪资、奖金、各类保险及费用时扣缴、发放：7、负责及时精确掌握银行存款和现金余额，每月编制银行存款余额调整表，按财务经理及总经理需要及时上报；8、负责积极配合会计做好多种帐务处理，随时查对库存现金，做到日清月结，月结