某集团财务信息化的解决方案.docx

《某集团财务信息化的解决方案.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《某集团财务信息化的解决方案.docx（20页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、某集团财务信息化的解决方案VPS集团财务解决方案书PNeu-GasoftwarecomLtd.2004年2月目录1 .前言22 .集团财务信息化需求分析22.1集团企业财务管理现状与特点分析22.2为什么集团需要集中的财务管理32. 3集团财务信息化建设的目标是什么52. 3.1总体目标53. 3.2具体目标54. 集团财务信息化规划建议63. 1规划的策略建议63. 2选型建议74.金算盘VPS/GFM产品介绍94. 1金算盘VP平台介绍94. 2金算盘VPS产品介绍134. 2.IVPS核心思想134. 2.2VPS产品目标144. 2.3VPS产品模块154. 2.4VPS体系机构155

2、. 2.5VPS产品特色164. 2.6VPS解决方案194. 3金算盘VPS/GFM产品介绍204. 3.1VPS/GFM体系结构205. 3.2VPS/GFM的产品模块206. 3.3VPS/GFM总体框架205 .金算盘VPS/GFM应用解决方案206 .VPS/GFM应用价值分析207 .金算盘的实施与服务201 .前百东软金算盘软件公司是中国管理信息系统领导者。金算盘在本建议书提供的产品方案是业已被国内广大集团企业的用户使用过的、成熟的集团财务管理信息系统。本方案书是一个功能全面，灵活，适用面广，界面友好的信息系统解决方案系统的应用，将帮助集团企业用户： 建立起集中的财务核算体系，实

3、现全集团有效的财务管理与监控；建立科学合理的财务核算流程,完善企业的内部操纵制度,统一内部财务核算模式,提高运行效率，加速集团内外部信息的流转； 建立起全面的计划预算体系，完善资金的管理与监控，加强成本费用的操纵。 建立起全面完整的财务分析体系，借助分析，为企业的决策提供强有力支持； 提供开放的、可扩展的应用平台，满足集团不断进展变化的需求。2 .集团财务信息化需求分析2.1集团企业财务管理现状与特点分析目前，面对中国加入WT0,面对猛烈的市场竞争压力，客户需求的多样化，企业降低成本、减少开支费用的压力，与经济与市场全球化，产品质量与服务质量提高的压力与企业技术改革与技术进步的需求,都促使企业

4、,特别是大型企业更加注重加强企业内部的挖潜增效,统一进行资金的运作，统一进行筹资还贷、资金管理工作，除了需要及时进行财务数据的反映与监督外，还需要及时进行财务操纵与分析决策，避免以往各自为政造成的管理层次多，管理效率低下与滞后的弊病，并加强集团总部对下属企业的财务监管力度，而这些，都需要使用新的手段加强对集团内各个企业财务的管理。随着信息技术的不断进展与管理的进步，集团化大型企业使用财务集中管理的模式成为可能,将往常的报表合并模式转变为财务数据合并模式，加强对集团公司内部各个企业财务监督与检查，规范财务核算与管理，将是集团化大型企业财务管理进展的趋势。集团财务集中管理，实际上是指集团内部的各个

5、企业由财务分设变成财务集中，集团内各个单位尽管也独立进行财务核算，但是所有单位的财务数据不再单独设置与分离，而是集中在集团总部的账套中，这样，就避免了集团内各个职能部门独立核算带来的管理效率低下的弊病，通过财务集中管理，集团总部不再是往常的报表合并模式来查看集团财务信息，而是通过财务数据合并的方式来掌握集团财务信息，这样，集团总部能够随时熟悉下属企业每一笔财务数据，其及时性、真实性、细致性、全面性与操纵能力得到极大的加强，对财务政策的执行与实时操纵具备了现实的手段，同时，也为集团公司组织机构的扁平化，公司决策与战略的及时贯彻执行打下坚实的基础。财务集中管理不是简单的财务数据集中存放,它还涉及到

6、集团公司的不一致情况所使用的不一致应用策略。关于统一财务核算制度的集团公司，由于所属企业使用相同的会计核算科目，因此，进行财务数据的集中将非常直接与简便，所需要考虑的，仅仅是如何保证各个企业的财务数据能够在一个账套中进行集中输入，同时还要保证不一致企业的财务数据在同一个账套中相对独立与保密，又要保证集团财务部能够查询集团公司所有企业的财务数据；关于下属企业使用不一致的会计核算制度的集团化大型企业，由于各个单位无法在一个财务账套中输入财务数据，因此需要通过账套合并的功能，将不一致核算制度账套的财务进行调整合并，得到集团公司全面、完整的财务数据，因此，务必使用账套合并工具来实现财务数据的集中。当然

7、，上述分析还没有考虑下属企业的实际物理分布状况，而这一点将影响到财务集中管理的实现手段，在具体的解决方案中，我们将全面讨论这个问题。2.2为什么集团需要集中的财务管理随着经济体制的改革与市场经济的完善,应对加入WTO之后的挑战,集团企业务必及时、准确、完整地掌握以财务信息为核心的经营管理信息，务必对集团内部的各类资源进行高度集中的管理、操纵与配置，务必迅速地对各类财务、管理方案作出科学的、符合企业价值最大化的决策。但是，目前集团企业的财务管理体系仍然存在诸多问题，面临许多挑战。因此，建设一个全面、高效、以全面预算管理为核心的财务管理信息系统已迫在眉睫。1 .集团企业的的计划预算体系还不健全。

8、手工编制预算周期长，范围广、困难大； 集团预算的下达、审批、上报周期长； 预算的操纵作用无法真正实现，形同虚设； 预算的协调指导作用没有充分发挥； 无法及时地进行预算分析，以便采取相应的调整措施； 集团无法对下级单位预算的执行情况进行实时监控；2 .资金管理分散，监控不利集团企业资金管理水平落后，突出表现在财务预算管理“虚”，资金结算管理“散”，监督考核环节“弱”与管理方式、手段落后，效率低下等方面。 预算制度形同虚设，资金管理有章无序； 资金的收支缺乏统一的筹划与操纵，随意性大，使用混乱； 应收帐款居高不下，不良资产有增无减，长期挂帐，资金运作困难； 对分子公司的监督、操纵、考核不力。企业资

9、金的流向与操纵脱节，体外循环严重； 资金分散，使用效率低下；子公司多头开户，资金失控； 贷款、担保无操纵，资金风险大； 集团管理方式与手段落后，随意性大，信息滞后失真、效率低下。3 .成本居高不下，操纵不利。 消耗无定额，支出无操纵； 没有建立标准成本体制，责任不清晰； 成本计算方法落后，成本信息不真实，定价无根据； 没有对经营活动的所有环节进行有效的投入产出分析； 无法满足集团内各下属单位多行业的成本核算要求； 无法计算出不含内部利润的真实集团成本；4 .财务分析工作难以展开 分析体系不完整； 分析指标不全面； 分析方式不直观； 分析数据无法及时得到； 分析结果失真，不具有指导意义； 无法及

10、时对下级单位的数据进行综合分析；2. 3集团财务信息化建设的目标是什么3. 3.1总体目标建设一套能满足集团企业应用特点的包含帐务处理、报表管理、固定资产、往来管理、全面预算、资金管理、全面成本管理、财务分析等内容的财务信息化系统，通过系统的使用，统一集团内部财务核算模式，规范财务管理，摆脱传统手工核算模式，达到全面利用计算机替代手工帐务处理。通过计算机管理，加强内部集中资金的监控与有效利用，加速集团内部信息的流转，合理编制集团预算，提供及时全面的分析数据，充分满足企业财务管理与集团领导决策的需要。 通过整个集团计算机的应用，建立起集中的财务核算体系，加速集团内部数据的采集，加强全集团财务有效

11、监控，保证集团数据的及时、真实、全面、准确，为集团领导提供有效的计算机化财务管理信息。 建立科学合理的财务核算流程，完善企业的内部操纵制度，实现企业在行业内领先的业务运作模式，提高运行效率。2 .3.2具体目标 满足集团应用的需要，在数据管理、帐套设置、权限划分、业务核算、查询监控等方面表达集团管理的应用需求。 满足基本财务核算要求，系统操作便利，提供方便、快捷、强大的查询功能； 对往来帐的管理，能提供往来信用预警功能； 能从集团应用的角度考虑工资软件，每个二级单位使用了软件后，在人员编号、人员调动方面能做统一的分配与处理。 合并报表、现金流量表等企业内、外部管理报表的编制工作能在软件系统中完

12、成,替代手工的编制工作。 财务系统与资金管理中心实现联网，资金管理中心与银行联网，开通网上银行业务。 能提供一套全面预算管理系统，将集团各分子公司及所有业务部门纳入到预算管理体系中：通过对业务与财务两个系统数据的加工分析，形成一套完整的业务与财务分析系统。通过决策分析系统，满足各级企业领导决策对财务信息的需要。3 .集团财务信息化规划建议3. 1规划的策略建议1 .立足长远，考虑整体充分考虑到集团公司的长远战略进展情况，在信息化建设中，不能只求眼前利益,局部的考虑财务信息化，在做财务信息化的投入上，一定要考虑整个集团的信息化规划。也就是说，务必在集团整体TT规划策略的基础上，再来规划财务、供销

13、、生产等各个领域的信息化建设。2 .分步实施，稳步进展根据财务信息化规划，逐步推进系统，分步、分模块上，先核算后管理，力求进展稳步，降低实施风险。3 .以自我为主、内外结合建立以自我为主的原则，一切应用规划与设计务必从自我需求出发，培养自身的实施保护队伍，保证系统长效稳固与进展。4 .先基础、后提高，先易后难在规划中，考虑到集团公司的实际情况，假如一次上所有的软件模块，有一定的难度。建议先上帐务、报表、往来等基础核算模块，解决财务核算上的问题，再根据情况与业务需求，分阶段分步骤实施预算、成本、分析等管理会计的模块。3. 2选型建议根据企业的基本情况与基本要求并结合当今软、硬件应用技术的进展情况

14、，进行信息化系统建设的总体规划与方案设计，信息化项目的选型过程中，要综合考虑有用性、先进性、开放性、扩展性、安全性、可靠性、兼容性与经济性等各类因素，利用系统工程的原理，追求总体最优。具体原则如下：1 .先进性系统基于Intemet技术与大型数据库，能够进行远程实时访问与操作。要求在保证速度的情况下尽量使用B/S方式，基于先进的网络计算技术(NetworkConiputing),使用分布式处理模式。支持移动办公。选用面向对象的大型关系型数据库(ORDBMS),进行集中管理。支持目前的主流大型数据库ORACLE,SQLSERVER,DB2,SYBASE,INFORMIX等。2 .适用性按照中国企

15、业管理模式与管理制度，结合国际先进管理思想设计，能够随着国内制度的进展进行产品更新与调整，以更好的满足用户需要。技术上使用BrowserZServer与分布式处理的实现方式，能够有效利用现有资源。3 .可靠性系统使用大型关系型数据库，有严格的安全操纵与数据备份机制，能够确保数据安全可靠;在运行环境方面，支持服务器的高可靠性集群设置，能够不间断运行。同时，拥有IS09001及IS09002国际质量体系认证与CMM2级认证等一套切实可行的质量保证体系，也能够确保软件的开发及服务质量。4 .易用性系统采有浏览器界面，操作便利，易学易用。菜单、报表等界面元素符合国人习惯。5 .安全性在网络配置上，可将数据库服务器隐藏在防火墙后面，从企业网外部只可访问对外信息公布系统，保证内部各子系统的数据不被非法用户所获取。系统使用大型关系数据库，有严格的口令验证机制，同时可辅助制度上的约束以确保数据不可能被非法用户所获取。在应用软件的设计上，强化权限管理功能，具有多级安全机制；通过对各级人员及不一致人员的权限分配，做到所有人员只能进入权