建设项目评估案例分析及案例附表.docx

《建设项目评估案例分析及案例附表.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《建设项目评估案例分析及案例附表.docx（44页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、附表12财务分析报表1工程投资现金流量表单位：万元序号工程合计计算期12345671现金流入13995922706264949649496494964949销售收入13260422706264949649496494964949回收资产余值63395回收固定资产余值42895回收无形资产余值20500回收流动资金101552现金流出102817632227506676571854333487174871738717建设投资125317322275066742423流动资金1015545395616经营本钱7133491714934810348103481034810销售税金及附加3687273

2、21807180718071807支付采矿权价款30000100001000010000固定资产更新投资69608平安生产投入4287587521002100210021003所得税前净现金流量371416-32227-50667-38656106161623216232262324累计所得税前净现金流量-32227-82894-121550-110934-94702-78470-522385调整所得税98818110550444934482448246所得税后净现金流量272598-32227-50667-3976155721129811408214087累计所得税后净现金流量-32227-

3、82894-122655-117083-105785-94377-72969续附表12-1序号工程计算期891011121314151现金流入6494964949649496494964949649496494964949销售收入6494964949649496494964949649496494964949回收资产余值回收固定资产余值回收无形资产余值回收流动资金2现金流出3871738717443644924838717396243871738717建设投资流动资金经营本钱3481034810348103481034810348103481034810销售税金及附加1807180718071

4、8071807180718071807支付采矿权价款固定资产更新投资564710531907平安生产投入210021002100210021002100210021003所得税前净现金流量26232262322058515701262322532526232262324累计所得税前净现金流量-26006226208113651262744880691143011405335调整所得税482448244824484648684873487948796所得税后净现金流量21408214081576110855213642045221353213537累计所得税后净现金流量-51561-30153-

5、14392-353717827382795963280985续附表12-1序号工程计算期16171819202122231现金流入64949649496494964949649496494964949138499销售收入6494964949649496494964949649496494964949回收资产余值63395回收固定资产余值42895回收无形资产余值20500回收流动资金101552现金流出4798553298559534924838717387173871739624建设投资流动资金经营本钱3481034810348103481034810348103481034810销售税金及

6、附加18071807180718071807180718071807支付采矿权价款固定资产更新投资9268145811723610531907平安生产投入210021002100210021002100210021003所得税前净现金流量1696411651899615701262322623226232988754累计所得税前净现金流量1574971691481781441938452200772463092725413714165调整所得税487948794902492149224922492249236所得税后净现金流量1208567724094107802131021310213109

7、39527累计所得税后净现金流量9307099842103936114716136026157336178646272598计算指标:所得税前:所得税后:工程投资财务内部收益率13.87%工程投资财务净现值Q=Io%) 37314万元 工程投资回收期年工程投资财务内部收益率10.56%工程投资财务净现值Q=7%) 43388万元 工程投资回收期年附表122财务分析报表2工程资本金现金流量表单位：万元序号工程合计计算期12345671现金流入13995922706264949649496494964949销售收入13260422706264949649496494964949回收资产余值6339

8、5回收固定资产余值42895回收无形资产余值20500回收流动资金101552现金流出116402611924187473889467850656866659757175工程资本金494151192418747170591685借款本金归还9496684278427976410675建设投资借款本金归还842738427842784278427流动资金借款本金归还7108短期借款本金归还358513372248借款利息支付4197329465936538549144417建设投资借款利息支付3306927565511496044093858流动资金借款利息支付86901904254254254

9、25短期借款利息支付21480134经营本钱7133491714934810348103481034810销售税金及附加368727321807180718071807所得税849681333085315732023366支付采矿权价款中的自有资金30000100001000010000固定资产更新投资中的自有资金69608平安生产投入中的自有资金4287587521002100210021003净现金流量235566-11924-18747-11832-2901-737-16487774续附表12-2序号工程计算期891011121314151现金流入6494964949649496494964949649496494964949销售收入6494964949649496494964949649496494964949回收资产余值回收固定资产余值回收无形资产余值回收流动资金2现金流出5446854099593776391453035535814388143881工程资本金借款本金归还842784278427842784278430建设投资借款本金归还842784278427842784278430流动资金借款本金归还短期借款本金归还借款利息支付37323181263020791527976425425建设投资借款利息支付3