合规 风险监管全套.docx

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1、合规风险监管全套合规监管合规管理是指企业在外部法律法规的管理要求下统一制定内部的制度、规范，对内部运作行为进行监督和检查，增强内部控制，对违规行为进行持续监测、识别、预警，建设一套预防、控制、化解合规风险的管理机制。企业供应链合规监管是对供应链运作过程中的各环节、节点主体行为进行监督和管控的过程，是促进供应链良性循环的重要监管手段。1.合规监管组织要进行供应链合规监管，首先要搭建一个完善的合规监管组织架构,根据合规管理工作的内容，监管组织一般由合规管理部、监察部、审计部、供应链管理部共同组建形成。在搭建合规监管组织的过程中要注意3大原则，以确保监管组织的顺利运行。(1)独立性原则独立性原则不仅

2、是合规管理机构的核心标准，也是监管组织的核心标准。独立的合规监管首先体现在监管路径的独立。(2)专业性原则合规监管的专业性与合规管理一样体现在法律方面。首先，合规的主要义务来源就是法律、法规和行业规范要求，只有合规监管组织具备专业的法律能力才能准确把握法律法规要求、正确执行法律法规要求其次，要建设企业制度和规范的合规体系也需要较强的法律性。此外，在监管过程中调查合规问题、执纪问责的工作则需要对内外部相关合规文仲书较深的理解。(3)适当性原则适当性体现在两个方面：监管界限和监管需求。合规管理部门的汇报线路一般是垂直的，即下级向上级进行汇报，不受其他部门的限制。在开展合规监管工作的同时，要注意监管

3、的权力界限，不能影响正常的业务运行。合规监管的组织建设一定是与企业供应链管理需求的发展相适应的，是与实际需求成比例的，过于复杂繁多的监管过程可能会出现事倍功半的效果。2.合规监管内容合规监管的内容主要涉及5大部分：商业贿赂监管、供应商合规名单监管、合规管理体系监管、特定法律法规监管、出口管制监管。(1)商业贿赂监管商业贿赂监管包含企业供应链各环节、节点过程中的职权工作。监管手段有合规尽职调查、合同约束、信息技术手段程序防范、反商业贿赂相关法律法规等。(2)供应商合规名单监管供应商合规名单监管是对上游供应商的监管，包含其资质、诚信记录、涉案信息等等，一般分为供应商黑名单管理监管和供应商合规等级管

4、理监管。(3)合规管理体系监管合规管理体系监管主要指IS019600合规管理体系，重点监管12项准则。(4)特定法律法规监管特定法律法规监管是指对于如知识产权相关法律、反垄断相关法律等法律的内部执行监管。尤其应注意对于供应商知识产权相关法律的合规监管，要在供应商引入阶段早期评估，要在合同中进行明确约束，要加强知识产权的保护涵盖出口业务的企业供应链要注意对于出口管制监管，包含哪些物项受管制条例的限制、产品和技术来源问题调查等等。3.合规监管的重点问题合规监管的重点问题主要涉及7个领域，分别是市场贸易领域、环保安全领域、产品质量领域、劳动用工领域、财税管理领域、知识产权领域、合作伙伴领域。(1)市

5、场贸易领域重点监管商业贿赂问题、垄断问题、不正当竞争问题、资产交易问题、招投标活动等合规风险。(2)环保安全领域重点监管安全生产问题、环境保护问题等合规风险。(3)产品质量领域重点监管产品质量水平、交付质量、产品质量体系等合规风险。(4)劳动用工领域重点监管劳动合同签订、履行、变更和解除，及劳动合同管理制度问题等合规风险。重点监管纳税问题方面的合规风险。(6)知识产权领域重点监管知识产权的注册、许可、转让以及商业秘密和商标保护等方面的合规风险。(7)合作伙伴领域重点监管合作伙伴的各项合规风险，通过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式，促使商业伙伴合规经营。风险监管供应链风险管理是指对于供应链中

6、出现的意外事件或变化所带来的风险进行管理的一个系统过程。风险监管则是对这一系统过程的监督和管控。不管是企业个体还是供应链整体，进行风险监管时都必须同时考量内外部环境风险管理结果，忽视任何一个方面都可能带来巨大隐患。1 .风险监管组织风险监管的组织由供应链风险管理委员会、企业风控中心共同组建形成，风险管理委员会的领导者应由核心企业的最高领导或供应链管理部经理兼任。风险监管组织向下延伸到各环节包括计划、采购、制造、运输、销售等。2 .风险监管内容风险监管的内容主要包含5个部分：供应商管理风险监管、质量管理风险监管、产品技术研发管理风险监管、物流管理风险监管、合同管理风险监管。(1)供应商管理风险监

7、管供应商管理风险监管包含：采购过程监管、新供应商准入与考核监管、供应商绩效考核监管、供应商整合与供应商变更监管、供应商实地评审监管、供应商关系监管、招投标过程监管等。(2)质量管理风险监管质量管理风险监管主要围绕生产制造过程中的人员、设备、原料、工艺、环境、监测等环节的风险。质量管理风险监管的范围涵盖了原料采购、验收储存、生产制造、分析检验、信息系统、校验校准、设备设施、文件程序、人员培训、产品销售、售后服务等过程。(3)产品技术研发管理风险监管产品技术研发管理风险监管覆盖了新产品、新技术的研发全过程，包含5个阶段：创新概念讨论阶段、商业效益评估阶段、新产品新技术开发阶段、规模化生产阶段、市场

8、进入适应阶段。每一阶段的产品技术研发风险不同，需要对不同阶段的不同风险进行对应监管，如创新概念讨论阶段的研发风险监管重点是方向性问题;商业效益评估阶段的研发风险监管重点是市场分析评估结果的准确性问题。(4)物流管理风险监管物流管理风险监管主要集中于4个方面,物流从业人员流动性问题、薪酬和绩效较低导致的影响、物流业务过程中的财务票据合规问题、物流运营过程中的仓储配送和责任问题。(5)合同管理风险监管合同管理风险监管主要包含5个阶段：合同准备、合同构建、合同拟定、合同签署、合同履行。合同准备阶段主要监管要约邀请的理解、要约撤回和撤销的风险。合同构建阶段主要监管承诺的构成、中标通知书、意向书、合同签

9、订主体的合法性和有效性。合同拟定阶段主要监管合同标题、签约主体、释义条款、计量单位、价格、质量标准、权利义务、违约责任、地址与履约期限等内容的拟定程序。合同签署阶段主要监管文本的形式、盖章的样式、原件与复印件效力、附件的补充等内容的风险。合同履行阶段主要监管货物质量验收、付款结算、合同变更和解除、违约追究等程序。3.供应链风险的管控措施供应链风险的管控措施包含3个方面：信息化建设、供应链弹性建设、审计监察。(1)信息化建设在企业供应链管理过程中，利用互联网信息技术建设供应链信息共享平台，不仅可以提高供应链运行效率，更是管控供应链风险的重要手段。风险的重要成因之一就是信息问题，通过供应链信息化建设，来实现内外部信息的沟通与交流，减少信息不对称或失真带来的问题，降低风险发生的几率。(2)供应链弹性建设供应链弹性建设是指供应链处理非预期事件和风险能力的建设，具备弹性的供应链可以在风险发生后快速恢复到正常的运行状态。弹性供应链的建设要点有3个，生产流程的标准化、安全库存的管理能力、供应链管理能力的成熟度。(3)审计监察审计和监察是发现企业供应链问题、风险的重要职能手段，通过审计和监察手段对运营、控制、风险、治理等环节进行评估和评价，维护企业各项业务的正常运行。