借款、费用报销与对外付款审批制度【范本模板】.docx

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1、添维信：科技（天津）发展有XXXX限公司二零一七年十二月二零二三年一月版带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅中熏格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：字体：（蚊认）微软雅修（中幻微软雅 v目录第一章总则33第二章内部借款44第三章费用报销66第四章对外付款IOlO第五章审批流程1215第六章付款方式1316第七章各类费用表单及票据填写规范1317第八章附贝!J1518支等所有以货币资金支付的业务。其中：费用，包括直接形成费用和开支及先形成资产，然后以摊销、折旧等形式形成费用的各类资本性立核算的全资法人企业,控股以及控制公司,以下简称“下属公司）.李制度所称公司包含

2、公司本部与下属公司；第二章内部借款带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅I掌！第六条适用范围内部借款，是指员工因业务需要向公司借支现金或支票，包括临时借款和备用金借款。,格式的：字体：（默认）微软雅黑,（中文）微软雅赏格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑,（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅!?1第七条单据要用内部借款需填写借款审批弹，在借款审ftt单附相应借款事项的审批单据。如因出差借款需在借款审批单后附出差申请审批单；因招待需借款则后附业务招待审批单.第八条对各类借

3、款的具体规定441、满足下列条件的经济业务可办理临时借款手续：（L）经济业务尚未发生，必须预支款项乙否则既定的经济业务不仁能进行。（2）具有能证明业务有效性的文件，如合同、协议、会议通知、/出差申请审批表、车辆维修申请表、采购申请单、专业培训申请表等。（3）发票等合法有效的原始凭证尚未取得（已取得发票等合法有效凭证的直接进入费用报销程序）.4借款时间，应在出差回公司或业务完成后的,5,个工作日内到财务部办理报销或还款手续。带格式的带格式的常格式的常格式的_常格式的得格式的带格式的用格式的带格式的带格式的布格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的4格式的带格式的帝格式的带格式的帝格式的带格

4、式的带格式的带格式的无山带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的赢薪帚格式的常格式的常格式的常格式的带格式的带格式的：止文3、原则上实行一事一借,一借清,前款不清，后款不借。4、公司出纳要根据借款审ftt单编制员工借款台账，并与总账会计定期（每月月底）核对，核对完成后编制员工借款明细清单及时通知各部门负责人及借款员工，对于逾期没有归还的,财务部下发催款通知单给借款人，在下发催款通知单5个工作日借款人仍没有归还借款的，财务部将从借款人的工资中逐月扣还，扣还后发放的工资余额不低于公司所在地最低工资标准.（即当月实发工资-扣还借款公司所在地最低工资标准）,（二）备用金借款及核销,1、

5、公司原则上不实行备用金制度,若员工确因业务需要频繁使用现金，经公司批准可根据实际需要申请一定金额的备用金，借款金额原则上不能高于借款人的税后月薪。2、备用金可在一个年度内可循环使用，使用后应及时凭发票等带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）像软雅I带格式的：第字体：微软雅黑，（中文）微软雅I（RK认）带格式的：字体：Kl（默认）微软雅黑,（中文）微软雅带格式的：rj字体：（默认）微软雅黑,（中文）微软雅j带格式的：熏字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅I带格式的：字体：（默认）微软雅黑,（中文）微软雅I带格式的：!?1字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅I带格式的带格式的带格式的、帚格

6、式的合法有效的凭证报销，报销的金额补充原定额。若异地公司处前期阶段，并在财务团队未到位时，项目负责人可以申请最高额度5万元的一一备用金，同时行政部负责人可以申请最高额度,2,万元的备用金，用于项目前期管理:财务团队到位时，以上两项备用金应在L个月内还清。3、借款人须在公历年度结束前还清借款.若在新的公历年度有需要时，需重新办理借款申请手续。4、若员工工作性质或岗位发生变化，不再需要使用备用金或者需要调增备用金额度的,需在工作性质或岗位发生变化后5个工作日内办理还款手续，未在规定时间内还款的,从借款人当月工资中扣除，常格式的帚格式的常格式的ffa带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式电带

7、格式的带格式的带格式的带格式的常格式的带格式的带格式的带格式的帝格式的带格式的柘格迹U格丽带格式的带格式的带格式的:带格式的y带格式的-:带格式的/：带格式的上乙：带格式的/带格式的/：带格式的/常格式的直到扣完为止,需要调增备用金额度的，按新借备用金的审批流程办/方新理。重格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软推5、若员工离职，需在办理离职手续前还清所有借款。若未还款,带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）像软雅带格式的：个体：（默认）微软雅黑，01文）微软雅公司有权从该员工应发工资中扣回,不足部分应由该员工补足后方可/带格式的：字体：（默认）微软雅黑,（中文）微软雅-）办理相关离

8、职手续。第九条，借款归还其他事项需格式的：字体：（My砥砍旃（中文）微软雅带格式的：2体：（覆认）微软雅乳，（中文）微软雅重格式的：字体：（默认）微软雅图，（中文）微软雅1,、当借款人以现金方式向公司出纳归还借款时，由出纳向还款/带格式的：字体：（默认）微软雅典，（中文）微软雅人开具相应金额的收据.,2、若借款人以相关经审批的单据冲抵借款时，报销单据上需填明冲借款,差额部分执行多退少补原则办理支付。由借款人在报带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）澈软雅带格式的：系体：（默认）微软雅熙，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：7体：（跋认）微软雅T,（中文）

9、微软雅销领款人处签字确认，同时出纳依据冲抵借款金额加上现金还款金额之和向借款人开具收据，收据上应注明明细情况。3、若以上还款或借款以网银或转账形式支付的以银行单据作收付款凭证不需开具收据。4、借款人以现金归还或报销冲抵借款后世j纳应即日调整员工借款台账.4-第三章费用报销出。第十条适用范围公司经济业务办理完毕并已取得合法报销凭据的各项费用支第十一条对费用报销的基本要求（-）对报销人的要求：帝格式的：字体：（我认）微软雅黑，（中文）微软雅.I带格式的：5体：（默认）微软雅思，（中文）微软雅!?1带格式的：字体：（默认）微软雅黑.（中文）敬软雅v带格式的：5体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅常格

10、式的：字体：（覆认）微软雅照，（中文）微收雅重格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅Iyi柘招史的：小认：（覆认）微软雅需（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：谷：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅常格式的：字体：（默认）微软雅思，（中文）微软雅一格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的*w2Z帚格式的.;4格式的-:带格式的一带格式的常格式的常格式的：正文费用报销必须由经办人自己报销,严禁代报、代签名.（二）对报销单位的要求：费用报销严格按照受益单位填写报销公司名称。（三）对报销时间的要求：带格式的

11、：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅帝格式的：字体：（我认）微软雅黑，（中文）微软雅为保证财务核算的正确性、及时性,费用的报销时限原则上在费用发生之日起,5个工作日内到财务部报销。，但通讯费、快递费、市内交通费、停车及过路过桥费等频繁发生的小金额费用需于每月25日前，由各部门统一收集，集中进行报销。,（四）对报销发票的要求,：所有发票均需加盖收款单位的发票专用章或财务专用章,没有盖章的或印章不清的一律视为无效发票,不得予以报销。，系统内公司若为增值税一般纳税人工则员工在办理报销增值税范畴业务时，需提供增值税发票。（五）其他：,费用报销严禁分拆,属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按照单笔

12、费用报销。一次申请业务，原则上一次性报销完毕。若存在不同部门涉及同一项目，同一时间或同一性质的费用支出,则应由费用主办部门分类归结所有费用,一次性办理报销；若存在与供应商月度结算费用,须填列月结费用明细表。第十二条对使用单据的要求：属于出差的，应填写差旅费报销单，非出差，性质市内交通须填写费用报销单并以交通费报销登记表作为附件。所有的原始单据均需按照要求，规整粘贴在票据粘贴单上作为封底。帝蜗您一格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的常格式的_常格式的带格式的常格式的常格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的柘藉式餐带格式的带格式的带格式的带格式的带

13、格式的带格式的帝格式的理格理的*赢一带格式的一格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的带格式的帚格式的一一格式的常格式的带格式的常格式的格式的：正文第十三条，对各类费用报销的具体规定,/重格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）像软雅L）业务招待费的报销，1,业务招待费是指公司用于维护公共关系发生的费用,毁陵、请、馈赠礼品等发生的费用。严禁用业务招待费公款私请，也不得用于宴请本公司员工。本部内各公司、部门之间严禁用公款相互赠送礼/物。对外招待标准应保持节约原则；/；2、除公司总裁、股东、总经理、副总经理外，业务招待费的使/h带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅思，（中文）微软雅-）带格式田：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅ICl带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅常格式的：字体：（我认）微软雅黑，（中文）微软雅I.1带格式的：字体：（默认）微软雅典，（中文）微软雅带格式的：字体：（默认）微软雅黑，（中文）微软雅用实行事前审批制度。凡因工作需要使用业务招待费，经办