控制资金,保证充足的现金流.docx

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1、课题一一掌握资金，保证充分的现金流通过这段时间的工作学习，对公司整个财务流程有了肯定的了解，以下是我对这段时间课题学习讨论的总结：1.降本增效，提高资金的使用效率企业生产经营的许多问题都和资金管理相关，降低成本、费用是提高资金的使用效率较为有效的方法。降低成本、费用，它不光是削减资金用量，而且直接增加效益，一增一减，企业资金使用能得到倍增效率，企业可通过改善选购链管理、加强生产管理、压缩三项费用支出等手段来降低成本、费用支出，以达到提高资金使用效率的目的。2.压缩库存，加速资金周转。资金的使用效率与资金周转量有肯定的关系，而在企业流淌资金中存货资金占用量是比较大的，这部分资金占用不仅不会给企业

2、带来收益，而且企业还必需为他担当必要的储存费用及担当可能的降价风险，因此压缩这部分资金占用为提高企业资金使用效率能起到较好的作用，对于我们公司来说虽然零库存是我们对存货管理的一种抱负，难以实现，但我们也应以此为最高目标，不断完善存货管理，尽可能的削减存货的数量。3 .提高收费率，掌握应收账款的增长。削减应收账款，降低呆坏账的发生率。企业利润的凹凸直接影响到企业资金使用效率的凹凸，而企业间赊欠账款款的事不行避开，应收账款越多，占用资金也越多，发生呆坏账的几率也越高，我认为我们应提高收费率，削减应收账款的发生。4 .完善制度，保障资金平安。建立企业资金平安保障机制。企业资金使用管理过程中要始终建立平安防范意识，将资金的进出、调动、内部周转等建立在严格的掌握之下，建立合理的审批授权制度、复核制度、结算制度、盘点制度等相关的资金保障制度，用制度来保证资金的平安使用。完善现金收费管理制度，要求每个收费单位各收费员填写现金收费台账，每个收费点进账人员每天进账杜绝挪用收费现金，财务部定期对各收费单位进行检查，严格管理。通过制定示范性内部财务管理方法关心、指导企业建立健全财务制度，使收费人员有章可循，账目更清楚明白