差旅费管理办法全.docx

《差旅费管理办法全.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《差旅费管理办法全.docx（13页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、差旅费管理办法第一章总则第一条为加强和规范公司的差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，参照国家和中央机关差旅费管理办法（以下称国家差旅费管理规定有关办法，制定本办法。第二条本办法适用于公司所属各单位、各部门。第三条差旅费是指公司职员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、车油补助费和市内交通费。车油补助费仅适用于与公司签订了员工私车公用协议的情形。第四条公司应当建立健全公务出差审批报告制度。出差必须按规定报经副总裁以上领导批准出差审批报告单（见附件1）,从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模。第五条公司参照国家分地区、分级别、分项目的原则制定差

2、旅费标准适当予以提高，并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整。具体标准由公司职能部门每年另行发布年度住宿费标准、年度伙食补助费和车油补助费标准。第二章管理职责第六条部门负责人管理职责：（一）负责本部门员工出差申请、借款审批；（二）负责本部门员工差旅费报销的审批。第七条分管副总经理（一）负责分管部门员工及部门负责人的出差申请、借款的审批；（二）负责分管部门员工及部门负责人差旅费报销的审批。第八条总经理职责（一）负责差旅费管理规章制度、标准修改、调整发布签发；（二）负责副总及其他高管人员的出差申请及借款的审批；（三）负责副总及其他高管人员的差旅费报销审批及超标准事项审第九条财务

3、部门职责（一）负责差旅费管理规章制度、标准的修订、调整工作；（二）负责出差申请报告、差旅费报销审批流程设计审核工作（三）负责出差借款的审核、支付工作;（四）负责差旅费报销结算管理工作。第三章出差审批程序第十条员工赴外埠出差实行分级审批制度，未经批准不得擅自出差。第十一条员工出差前应填写出差审批报告单并通过钉钉系统提出申请，填写出差事由、交通工具、出发城市、目的城市、开始时间、结束时间、公司名称、项目名称、预借经费等情况，由部门负责人和分管副总经理审批，副总及其他高管人员出差直接由总经理审批。第十二条钉钉流程（一）出差申请无借款的审批流程申请人一部门负责人一分管副总T（抄送）财务部门相关人员、总

4、经理一（抄送）申请人、部门负责人（二）出差申请有借款的审批流程申请人T部门负责人T分管副总一财务审核岗-财务总监T出纳岗（办理）一总经理一抄送申请人、部门负责人、分管副总（三）差旅费报销审批流程申请人一部门负责人一分管副总一总经理一财务审核岗一财务总监一出纳岗（办理）一抄送总经理一抄送申请人、部门负责人、分管副总第十三条出差人员应按预定计划往返，不得借故延长出差时间或绕道往返。遇特殊情况如工作计划调整、疾病或意外灾害等原因不能按时返回时，需提前电话联系，经上一级主管领导批准方可延时，并在钉钉系统修正出差（试行）申请。第四章城市间交通费第十四条城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐

5、火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。第十五条出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：交通工具级别火车轮船（不包括旅游船）飞机其他交通工具公司火车软座、软卧，高铁/动车商一等舱商凭据报销或支付高管务座，务宝、微信等付费凭全列软席列车一等软座仓证经济仓部门火车软席（软座、软卧），高铁二等舱经总监/动车一等座，全列软席列车一济等软座舱经火车硬席（硬座、硬卧），高铁三等舱经理/动车二等座、全列软席列车二济以下等软座舱职员公司高管及相当职务人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。第十六条到出差目的地有多种交通工具可选择

6、时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。因工作需要，经批准可以自驾车出差公务的，按本办法计领自驾车车油补助费。第十七条乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费、行李托运保险费可以凭据报销。行政人事职能部门负责行政职能部门根据副总裁以上领导批准统一代理购买机票。第十八条乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可以购买交通意外保险T分。第十九条公司职员出差乘坐火车（轮船、汽车），从当日20时至次日7时乘车（船）6小时以上的或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票和轮船三等舱。乘车火车符合第一款规定而不买卧铺的，按按本人乘坐火车硬度标价的70%发给个人。出差期间乘坐

7、直达特别快车暂按乘坐一般特别快车不坐卧铺补助的规定执行，即按票价的50%发放补助费。第五章住宿费第二十条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）发生的房租费用。第二十一条公司财务职能部门参照财政部制定住宿费限额标准。1 .城市等级划分参照国家有关城市等级排名规定,省会城市均按一、二线城市排定。各级别人员食宿标准均不得高于厅、局级干部标准。2 .公司高管（总裁、副总裁、财务负责人）住宿费厅、局级干部住宿费标准执行；部门领导参照其他人员标准执行，公司其他人员按部门领导80%标准制定。3 .直辖市远市辖区参照三、四线城市标准执行。省级行政区三线、四线城市执行一、二线城市的90

8、%；五线以下城市按一、二线城市80%标准制定。具体标准按年度差旅住宿费标准明细表和中国城市等级排名划分表执行。第二十二条公司高管（总裁、副总裁、单位财务负责人）参照司局级干部标准执行，经理级及以下职员住单间或标准间。第二十三条出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的快捷连锁酒店或宾馆住宿。第二十四条出差职员投亲靠友自行解决住宿问题的，不得报销住宿费主宿标准在平时超过标准的，超支部分一律由自己负担。旅游旺季，部分旅游城市住宿标准根据国家标准上浮。第六章伙食补助费第二十五条伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。第二十六条伙食补助费按出差自然（日历）天

9、数计算，出差职员按规定标准包干使用，超支不补，节余不收。第二十七条经公司办公会或董事会审议后，财务职能部门每年发布不同地区伙食补助标准，当年没有下发的，执行上年标准。第二十八条如果在市区出差误餐，没有任何票据的，可以根据出差审批报告单填写出差补助费报销凭证，按审批权限、审批流程报批后直接计领伙食补助费。第二十九条出差期间,若因工作需要而发生招待费,应当单独签报,按照招待费报销要求执行，根据招待会议培训费管理实施细则的有关规定，列相关科目开支。第七章共享租车费第三十条共享租车出行报销审批采取事前预算审批，事后报销审批原则。第三十一条员工因公出差需要，需要办理共享租车业务的，可按公共办公费审批要求

10、经由钉钉审批，报销时需将钉钉审批单流水号备注在差旅费报销凭证右上侧。第三十二条因公出行往返超过100公里时，可以申请共享租车出行。第三十三条共享租车用车标准：(1)以共享电动车为主；(2)排气量原则上不超过2.0o第三十四条办公出差以共享租车业务出行的，需要提供共享租车费作为原始凭证。第三十五条共享租车采取一事一报，超过3个月的不予报销。第八章私车公用补助费第三十六条员工私车公用出行报销审批采取事前预算审批，事后报销审批原则。未签订员工私车公用协议的，不得申请私车公用出行。第三十七条员工私车公用出行补助标准非公务接待时，一般报销标准限额排气量在2.0升以下。第三十八条职员因公出差时，原则上不批

11、准私车公用方式出行，确有出行需求的，可按公共办公费审批要求经由钉钉审批，报销时需将钉钉审批单流水号备注在差旅费报销凭证右上侧。第三十九条车油补助费计算方法：行驶里程X每公里补助标准。第四十条需要填报车油补助费的，业务部门必须将车的里程表的视频拍下，回来再拍下里程表，将这两个里程表截图计数差中以表示出差行驶里程数。第四十一条车油补助费标准原则上按当地出租车的标准同步核算，具体标准按年度伙食补助费和车油补助费标准执行。第四十二条自驾车计领车油补助费后，其油料费不再另行报销。过路费、过桥费、停车费凭票另行使用差旅费报销凭证（附件3）报销。第四十三条私车公用补助费采取一事一报,超过3个月的不予报销。第

12、九章市内交通费第四十四条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。计发商务交通补助费的员工，不再报销市内商务、公务交通费。第四十五条市内交通费按出差自然（日历）天数计算，每人每天80元内凭票报销。特殊情况下，经总裁批准后可报销租车费。第四十六条市区到机场因航班时间紧迫，可以乘座出租车、滴滴出行等方式出行，其网上付款方式截图可作为报销凭证。第十章报销管理第四十七条城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销，订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。伙食补助费按出差目的地的标准报销，在途期间的伙食补助费按当天最后到达目的地的标准报销。市

13、内交通费按规定标准报销。未按规定开支差旅费的，超支部分由个人自理。第四十八条工作人员出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。支付的住宿费、机票支出等按规定用银行卡结算。第四十九条财务职能部门应当严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。第五十条差旅费报销凭证后可附的原始票据包括：飞机票、火车票、住宿费、市区交通费票据（地铁票、轻轨票、大巴车票、快车或滴滴等无车票的可依据微信或支付宝等截图支付凭证打印）、保险费、托运费、订票费等。火车票可以使用现金支付。第五十一条行政人事职能部门统一办理的机票由行政专员办理

14、差旅费报销手续，报销原始单据必须具备：飞机票发票、付款凭证（微信支付可以打印截图）。个人往返机场及市区交通费及出差期间的伙食补助费由出差人员另行报销。其报销原始单据包括：出租车车票、滴滴或快车车票或支付凭证。第五十二条住宿费在规定的全国连锁快捷酒店（当地酒店或连锁店价格与此相当亦可，即上浮不得超过5%）,其审核时必须具备以下两个要素：一是发票，二是银行签购单。不具备这两个条件的（主要是只有发票）,按当年住宿费限额标准70%审核补助。住宿费发票原则需要增值税专用发票，应提供增值税专用发票而未能提供专用发票的，所产生的增值税费用由出差人承担。第五十三条差旅费报销凭证填制要求：（一）姓名、事由、随行

15、人数（随行人数较多的，应填写同行人员名单），出差地点，出差时间；（二）住宿费按各职级人员相应的标准填写，并填写小计额；（三）伙食补助费按出差天数早餐、午（晚）餐的标准、餐数及金额填写，并填写小计金额；（四）交通费按机票、车船票、市区交通费、保险费、停车费、路桥费分别填写，并填写小计额（五）增值税进项额、销售（管理）费用由财务审核岗位填写；（六）财务审核岗人员可以用红笔审减住宿费、伙食补助费、交通费金额，合计数由财务审核岗人员填写。（七）采用信息化流程审批的，应该右上方填写信息化流程审批的流水号。第五十四条出差补助费报销凭证后可附的原始票据包括：网上订餐的付款截图凭证、微信或支付宝等网上支付截图凭证、自驾车里程表（起、始截图放在一张A5纸大小上）凭证。必要时，除向领导通过微信发送位置，报销时将此截图作为审批依据。不适宜作为原始凭证报销的收据，由财