集团合同付款管理作业指引.docx

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1、集团合同付款管理作业指引1 .目的规范合同的付款管理，规避相关风险。2 .适用范围适用于工程及材料设备类、设计类、营销类等的合同付款工作。3 .定义无4 .职贵：4.1. 城市公司总经理/集团总裁4.1.1. 根据授权管理手册中的审批权限，负费相应合同付款的审批。4.2. 成本部1. 2.1.审核工程、材料设备、设计等合同的付款申请；4. 2.2.提起本部门起草合同的付款申请。4.3. 设计部4. 3.1.提起本部门合同的付款申请。4.4. 营销部1.4. 1.提起营销合同、广告/制作合同的付款申请。1.5. 工程部1.5.1. 提起工程、材料设备合同的付款申请。1.6. 财务部4 .6.1.

2、负责合同付款的审核以及审批后的备案。5 .工作程序5.1. 合同的付款5.1.1.合同预付款1) 施工/监理/配套类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写*付款建议书和*历次付款一览表，并传至成本部、财务部；2) 设计类合同签订后，设计部根据合同预付款要求填写*付款建议书和*历次付款一览表，并传至成本部、财务部；3) 材料设备类合同签订后，工程部根据合同预付款要求填写*付款建议书和*历次付款一览表，传至成本部、财务部；4) 营销/广告/制作类合同签订后，营销部根据合同预付款要求填写*付款建议书和*历次付款一览表提交财务部；合同由城市公司总经理根据授权管理手册中规定权限进行审批或审核后提交集团

3、财务管理部、财务总监审核，总裁审批。5) 1.2.合同付款1） 工程进度付款工程部负责填写*付款建议书、*工程进度款审核表、合同款项支付审批表，传至成本部、财务部，工程部分管领导、城市公司总经理根据授权管理手册中规定权限进行审批或审核后提交集团财务管理部、财务总监审核，集团总裁审批。财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。2） 设计合同付款设计单位提出合同付款申请，设计部负责填写*付款建议书、林设计进度款审核表、合同款项支付审批表，传至财务部，设计部分管领导、城市公司总经理根据授权管理手册中规定权限进行审批或审核后提交集团财务管理部、财务总监审核，集团总裁审批。财务部支付款项后，将实际付款

4、金额通知成本部。3） 营销合同付款营销部负责分别填写相关合同的*付款建议书、合同款项支付审批表，传至财务部，营销总监、城市公司总经理根据授权管理手册中规定权限进行审批或审核后提交集团财务管理部、财务总监审核，集团总裁审批。财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。（注：涉及到样板房等工程方面的，成本部需审核）4） 采购合同付款工程部负责填写*付款建议书、*工程进度款审核表、合同款项支付审批表，传至成本部、财务部，工程部分管领导、城市公司总经理根据授权管理手册中规定权限进行审批或审核后提交集团财务管理部、财务总监审核，集团总裁审批。财务部支付款项后，将实际付款金额通知成本部。5） 1.3.结算

5、款支付6） 具体结算编制参见工程预结算管理作业指引。7） 支付结算最后一笔款时，必须提供保修款的合法税务发票。8） 保修款支付合同规定的保修期满，由相关责任部门负责根据*工程结算书填写合同款项支付审批表，并交客户服务部、物业公司和工程部审核，以确定是否存在质量问题，以及乙方单位是否存在水电费等往来欠款的扣付事项（如需要），并确定最终的扣付金额并传至成本部、财务部、城市公司总经理根据权限进行审批或审核后交集团财务管理部、财务总监审核，集团总裁审批。审批后方可支付。4）财务合作及借款合同、培训合同及其他合同按照费用报销规定办理付款手续。各项为计划内付款安排，若款项支付为计划外，则须按上述程序审核后

6、交成本部、财务部审核、相关部门分管领导、城市公司总经理根据权限进行审批或审核后交集团财务管理部、财务总监审核，集团总裁审批。5.2.合同办理的财务要求5.2. 1,合同金额可根据需要按具体工作内容或项目、从数量和单价两个方面明确其计算过程或提供明细清单作为合同附件。5.2.2. 公司办理付款时要求已经取得对方开具的合法税务发票。5.2.3. 境内付款，从提出付款要求后至付出款项的时间约定不多于15个工作日（结算款和保修款则不多于30工作日）；境外付款，规定2030工作日。5. 2.4.款项结算不允许采取现金方式，要求采用转帐方式结算；特殊情况下必须采取现金结算的，应事先报财务部审批。6. 2.

7、5.在合同中要明确收款银行和收款帐号，一般情况下收款户名必须和签约方完全一致；如不一致，则必须在合同中增加委托付款的条款。5 .2.6.其他特殊情况，要求在办理合同审批之前与财务部沟通解决。6 .支持文件6. 1.工程及材料采购管理流程6.2.合同管理作业指引7.相关记录7.1. *工程进度款审核表7. 2.*合同款支付审批表7.1 工程进度款审核表（财务部提供表单）工程名称合同编号合同总金额施工单位累计已支付金额合同履行部门初审意见：（注明进度和质量检查情况）序号工程项目名称1进度款申报价2进度款审核价A3甲供材料B4水电费用C5其它扣款D6本期应付进度款（A-B-C-D）7备注审日编制：核

8、：期：注：本表由经办部门负责填写，作为合同款项支付审批表的附件。7.2合同款项支付审批表编号：填表单位：类型：口设计材料设备施工配套口其它项目名称合同名称合同编号合同收款单位付款类型预付进度结算口保修原合同金额已批/未批变更金额预计/结算总额累计已付款金额建议本期付款金额（大写）（小写）计算依据签字：合同付款条件经办部门经办人：部门经理：工程部门意见若无，可填“/”表示经办人：部门经理：成本部经办人：部门经理：财务部经办人：部门经理：事业部分管领导总经理意见集团财务管理部按权限若无，可填“/”表示集团财务总监集团总裁注：1、适用范围：涉及公司所有工程合同款项及费用支付；2、属保修款或最后一期工程款需经客户服务部、物业公司和相关部门签字认可。