内部监督检查岗位职责.docx

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内部监督检查岗位职责一、对内部控制制度的建立和执行情况进行调查。通过审阅相关的规章制度、现场询问有关人员、实地观察等调查了解内部控制制度的建立和执行的详细情况，并做出初步评价。二、对内部控制制度进行符合性测试。重点是测试内部控制各个组成部分是否按规定的控制步骤、方法运行，测试各控制环节与其内容是否相符，检查各控制环节和控制点的内容、程序、方法等是否正常运行以及相互之间协调配合情况等。三、对内部控制制度进行评价。主要是对内部控制中具体问题,特别是对差错、浪费、损失、非授权使用或滥用职权等敏感问题进行评价，找出失控的原因，提出相应的改进、补救措施。四、编写内部控制评价报告。主要说明内部控制程序是否符合国家有关规定，是否有利于中心经营目标的实现，是否满足中心经营管理的需要，内部控制制度在运行中存在的漏洞或缺陷，改进的措施及具体计划和进度安排等。五、对执行内部会计控制成效显著的科室和人员提出表彰建议，对违反内部会计控制的科室和人员提出处理意见。