2024最新国家开放大学（电大）《个人理财》形考题库.docx

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1、2024最新国家开放大学（电大）个人理财形考题库学校:班级:姓名:考号:一、单选题（20题）1 .布雷顿森林体系确定了美元本位的世界货币体系，规定美元与黄金挂钩，1美元可以兑换O盎司黄金。A.1/5B.I/7C.1/1OD.1/352 .按照规定，信托理财起点一般在O以上。A.1000元BJ万元C.5万元D.10万元3 .家庭保险设定的适宜额度应为家庭年收入的O倍。A.5B.8C.10D.124 .在各种类型的证券投资工具中，（）风险相劝较小，投资回报率也相对较低.A.货币市场工具B.固定收益的资本市场工具C,权益证券工具D.衍生工具5 .下列表述中，最符合家庭成长期理财特征的是0。A.愿意承

2、担较高的风险，追求高收益B.尽力保全已积累的财富、厌恶风险C风险厌恶程度较高，追求稳定的投资收益D.没有或仅有较低的理财需求和理财能力6 .以下金融产品中，。的风险通常最高。A.国债B.普通股C.可转换债券D.期货7 .用来说明在过去一段时期内个人的现金收入和支出情况的财务报表是()。A.未来资产负债报表B.未来现金流量报表C资产负债表D.现金流量表8 .工资、薪金福利化的方式不包括：OA.企业提供住所B.企业提供假期旅游津贴C.企业提供员工福利设施D.将劳务报酬转化为工资、薪金所得9 .假设I美元=88.25日元，当日元汇价下跌IO点，I美元=O日元A.88.15B.8835C.87.25D

3、.89.2510 .以下理财产品中，哪种类型的产品不能免征个人所得税：OA.股票B.国债C.人民币理财产品D.佶托产品11 .员工福利计划安排的税收筹划方式不包括：OA.分月发放奖金、分次支付劳务报酬B.将福利纳入工资、薪金中集中发放C将员工工资、薪金收入所得福利化、保险化D.试行年薪制12 .下列信息中属于客户的定量信息的是O。A收入与支出B.就业预期C投资偏好D.风险特征13 .收盘价、开盘价、最低价相等时所形成的K线是OA.T型B.倒T型C阳线D.阴线14 .一般而言，整个家庭的收入在。达到巅峰。A.家庭形成期B.家庭衰老期C.家庭成长期D.家庭成熟期15 .信托可以将财产的所权与O分离

4、。A.使用权B.受益权C.债务D.债权16 .按照我国基金管理办法规定，基金投资组合中每个基金投资于股票、债券的比例不能少于其基金资产总值的OA.70%B.80%C.90%D.100%17 .当一国国际收支中的经常项目发生顺差时，其货币汇率就趋于OA.上升B.下降C.升水D.贴水18 .股票净值是每股股票所代表的实际资产的价值，即指股票的OA.票面价值B.内在价值C账面价值D.清算价值19 .行为税不包括：（）A.车船使用税B.印花税C.个人所得税D.城市维护建设税20 .下列理财目标中属于短期目标的是0。A.子女教育储蓄B.退休C.按揭买房D.休假二、多选题（15题）21 .购买银行理财产品

5、的步骤包括：（）A,了解自己的理财目标B.评估自身风险承受能力C.了解投资者购买的产品D.选择一个信任的银行22 .健康保险按给付方式划分，一般可分为OA.拒付型B.报销型C.津贴型D.给付型23 .在间接标价法下，外国货币量增加，表示A.外币贬值B.外币升值C.本币升值D.本币贬值24 .个人理财策划师职业的特点包括：OA.知识的全面性B.出色的沟通与交流能力C.专业能力是个人理财策划师最重要的资产D.信誉是个人理财策划师最重要的资产25 .根据外汇交割时间,汇率分为（）A.买入汇率B.卖出汇率C.远期汇率D.即期汇率26 .下列哪些产品不属于“进攻”性的投资产品？OA.外汇B.投资基金C信

6、托产品D.国债27 .债券按实物形态区分为哪几种？OA.实物券B.公司债券C凭证式债券D.记账式债券28 .以下关于境内外资银行的说法中正确的是：（）A境内外资银行集中有限的资源为高端客户服务B.外资银行的理财产品种类不多，但设计较为合理C.外资银行收费较高D.外资银行收费较低廉29 .信托理财产品涉及的税种包括：OA.营业税B.印花税C.契税和房产税D.个人所得税30 .信托的基本职能包括：（）A.财产管理职能B.资金融通职能C投资职能D.公益服务职能31 .保险理财产品税收筹划的方式包括：OA.保险分红B.基本社会保险C利用保险公司享受的优惠D.企业补充养老保险计划32 .个人投资办学校的

7、税收筹划方法包括：（）A.合理扩大成本费用开支法B.延期获得收入法C.收入分散筹划法D.延期申报、延期纳税筹划法33 .信托理财产品税收筹划方式包括：（）A.参与人数筹划法B.投资出租行为的选择C利用不确定金额和保守金额进行筹划D.分项核算34 .艺术品投资市场的特点有*OA.市场具有相对的独立性和封闭性B.供求关系总是呈求大于供的现象C买方竞争激烈D.市场前景广阔35 .以下税种属于流转税类的是：（）A.所得税B.增值税C.消费税D.营业税三、判断题（5题）36 .如果投资期限越短，投资风险较低的金融工具比率就应当越低。OA.正确B.错误37 .公益信托的存续期无限，不会被终止。OA.正确B

8、.错误38 .个人理财就是投资。OA.正确B.错误39 .带有下影线的光头阳线，常常预示着空方的实力比较强。（）A.正确B.错误40 .在间接标价法下，外国货币量增加，表示外币贬值，本币升值。OA.正确B.错误四、计算题（2题）41 .周先生在2012年底获得单位发放年终奖30000元，这笔收入应纳税额为多少？42 .假设2012年1月12日美元兑人民币的汇率为6.2950,到2012年6月20日美元兑人民币的汇率为6.2170。计算美元兑人民币变化幅度和人民币兑美元变化幅度。五、简答题（1题）43 .请简述房地产投资系统风险和非系统风险的含义。参考答案1.D2 .D3 .C4 .A5 .A6

9、 .D7 .D8 .D9.B10.A11.B12.A13.B14.D15.AI6.B17.A18.C19.C20.D21.ABCD22.BCD23.AC24 .ABD25 .CD26. BCD27.ACD28.AC29.ABC30.ABCD31.ABCD32.ABD33.ACD34.ABCD35.BCD36.B37.B38.B39 .B40 .A41 .应纳个人所得税税额=个人当月取得的全年一次性奖金X适用税率一速克扣除数3(XXX)12=2500适用税率为15%,速算扣除数125周先生年终奖应纳税=3OOOOxI5%-125=4375(元)42 .美元兑人民币变化幅度为：(6.21706.2950-1)1.00%=-1.24%人民币兑美元变化幅度为：(6.29506.21.70-1.)100%=1.25%43 .系统风险是指那些影响所有投资者即整个房地产投资市场的因素引起的风险，例如，战争、通货膨胀、全国性国民经济衰退、国家法律及政策的变动等，这些因素波及所有投资者，因而不可能通过投资多样化来分散，因此又称不可分散风险。非系统风险是指发生于个别投资项目或某些投资活动的特有事件造成的，例如由经营策划失误、欠债过多等原因，造成实际投资收益低于预期收益或投资失败，这类风险可以通过多样化投资组合来分散或消除，因而又称可分散风险。