【《影响中小型服务企业的融资因素分析》8700字（论文）】.docx

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1、影响中小型服务企业的融资因素分析摘要本文通过对中小型服务企业出现的融资风险的现象进行了分析研究，以银行的评估角度出发对中小型服务企业融资风险的原因进行了分析，并初步的构建了一套银行针对中小型服务企业融资的风险系数的动态的评估体系，这样就能更加方面和全面的帮助银行，最大程度的给这些中小型服务企业提供短缺的资金，同时也能够保障自身的投入资金的安全性。本文把Logit的回归模型作为理论基础，选择了12个比有针对性的风险系数的指标，建立出一套动态的评估体系，再通过引入案例公司的具体的数据，在对新建立的评估系统进行实践操作检验。这一动态的评估系统，能最大限度的减少银行贷出款项前的工作的成本，同时也能很好

2、地把控银行在投入中小型服务企业后资金的安全性。目录摘要1一、前言2二、中小型服务企业的特点2三、影响中小型服务企业的融资因素3（一）主观因素2（二）客观因素31、政府的因素32、银行的因素4四、中小型服务企业融资风险评估方法5（一）构建评估模型的方法6（二）确定模型指标体系7（三）构建信贷风险评估模型8五、总结9参考文献10H1J百在商业银行发展的初期，我国的主要的商业银行基本上只把我国的大型的企业作为最主要的客户，主要把资金投入到这些大型的企业当中，在商业银行的眼中，中小型服务企业很少能够获得这些商业银行的信任，因为中小型服务企业的地位小，中小型服务企业资产小，收益低。规模不大，又缺乏一些规

3、范的管理和会计制度，抵御行业风险的能力比较差，这些都意味着，银行对中小型服务企业的不确定性，导致了中小型服务企业很难得到融资，从而导致缺少资金，这些中小型服务企业很难能够发展壮大。但是，由于银行在大型企业的融资的项目业务竞争越来越激烈，这些银行为了能够谋求更长远的发展，都应该把业务目标转向在未来将成为我国国民经济快速发展的主力的中小型服务企业上，所以要努力的开展出一套安全风险评估系统对来进一步的去开拓者以市场，从而推动国民经济的发展，从而获得更的利益。二、中小型服务企业的特点根据2011年的统计，我国有将近13616万家的商业性综合企业，中小型的企业有13301家，中小型服务企业又占其中的61

4、.6%,这些中小型服务企业占到了全国的商业性综合中小型服务企业总数的89.5%,而这当中，这些中小型服务企业创造出的最终的产品和服务的价值占到了全国生产的总值的40%,上缴的税收占到了全国税收的43%,中小型服务企业帮助城镇的居民提供了76%的就业机会I中小型服务企业以依靠强大的活力和生命力，为我国国民经济的发展作出了很大的贡献。然而，我国由于目前处于调控通胀压力紧迫局势，中小型服务企业的经营压力也在持续的加大，原材料的价格也在上涨，用工的成本的提高等一系列的因素都对这些中小型服务企业的发展产生了负面的影响，在如此紧要的关头，中小型服务企业就面临着很严重的资金问题，需要第三方来进行融资，在向银

5、行和投资人申请资金的时候，评估系统的不健全，导致了这些中小型服务企业的贷款十分艰难2。据全国的工商局联的调查显示，2011年的第三季度的统计，有将近70%的中小型服务企业在银行和第三方投资公司的融资占全部的负债的比例不到33%,64%的中小型服I牟伟明,韩宇新.基于调查数据的中小型服务企业融资约束的分析一一以江苏省为例UL常州工学院学报，2009,(05)2赵丽云，郑亚伍.浅析我国中小型服务企业融资风险管理J.金融会计，2008,(09)务企业都无银行的贷款，41%的中小型服务企业认为从银行和第三方投资公司得到资金十分的困难，18%的中小型服务企业认为这基本上不可能，仅33%的中小型服务企业认

6、为还是有可能的。对中小型服务企业进行界定，从企业经营的规模以及经营的项目来进行界定。中小型服务企业，是属于服务业的，企业的规模相对于大企业比较的小，又属于中小型企业。在我国，企业的总员工的人数在2000人一下，或者说企业的销售额在30000万元以下的，或者企业的资产总额在40000万元以下，这些都属于中小型的企业。中小型的服务企业，在规模上和企业的资金量上都属于中小型的企业。只是经营的项目不是实体类的经济，企业主要经营服务类项目，其中涉及到接待礼仪服务、贸易服务、维修服务、专业团队服务、健康医疗服务，服务的项目大部分都和普通的民众在生活上联系的十分的紧密，都是贴近民众生活的。中小型服务企业自身

7、特点主要包括公司组织结构、资金状况、服务质量及特色等。管理制度上，企业有确切的组织结构并处于持续的运行状态中，这是企业有生命气息的标志。但是大多数中小型服务企业由于其规模小、人员少且一般身兼数职、资本和技术构成较低、资金薄弱等因素，使其管理缺乏“内部控制”的观念，或将“内部控制制度”视为一纸空谈，从而使“内部控制”成为中小企业管理工作的盲点:服务类别上,目前服务业逐渐划分为传统服务业和现代服务业。两者之间在服务内容、服务所需技术手段、服务理念、员工素质等很多方面都有很大不同。随着科学技术的发展，人们生活水平的提高，人们对服务的要求已不停留在满足现有需求这个层面上，而是寻求更新、更刺激、更富有创

8、造力的服务。现代服务业将是以后服务业发展的整体趋势。中小型服务企业在发展过程中，首先要面临的就是如何进行融资，融资的困难导致了很多中小型的服务在内部资金的运转上十分的紧张。三、影响中小型服务企业的融资因素(一)主观原因一一中小型服务企业的自身因素(1)中小型服务企业的信用比较低我国社会整体信用环境非常缺乏，因此中小型服务企业的信用就变得更加的难以保障。我国中小型服务企业制度大多不健全，经营管理不规范，经营不够稳定等原因造成了中小型服务企业的信用观念差，信用等级低，而信用的不足直接制约了中小型服务企业的I方松泉,刘志超.基于博弈论的产业集群内中小型服务企业融资模型J.合作经济与科技，2010,(

9、03)融资。(2)中小型服务企业缺乏有效的资产担保银行在提供贷款时，需要借贷方提供必要的资产担保。金融危机下，银行在这方面对中小型服务企业的要求则更加严格。而中小型服务企业一般都比较缺乏足够的固定资产和其他可以用来作为担保的资产，而且又存在固定资产所有权不明的现象，加上评估资产的费用又比较高，以至于中小型服务企业很难找到有担保资格的单位为它担保。(3)内部管理不够规范，制度不够健全，信息不透明我国的中小型服务企业普遍都存在内部管理不规范、内部治理结构不完善、财务制度不健全等一些缺点。银行和融资申请人之间的信息的不够完全的透明性，导致了银行在中小型服务企业融资的过程中对申请融资人的资产和项目的了

10、解不够细致和深入，并且还存在一些过分的追求市场的份额现象。越来越多的中小型企业在经济的发展趋势中，开始开展服务型的经营业务，这样一来，就会造成市场的复杂性，造成对银行机构在贸易融资的巨大风险的控制力度的更高的要求。银行在对中小型服务企业的财务报表的审批的不够重视和不够严谨，但是在对中小型服务企业未来的的发展的前景的分析、内部的管理水平的调研以及市场的扩展潜力都没有进行比较完整的凭借和审核过程，再加上银行之间相互的激烈竞争势头，使得一些银行对中小型服务企业的融资业务急切的要提高业务量提升，对部分中小型服务企业经营效益不好、资金的周转困难的一些中小型服务企业都可能会造成的风险评级的不足2,进而就会

11、埋下在融资资金难于收回的风险隐患。在金融危机的影响下，这些问题都被放大，中小型服务企业的财务状况恶化，而如果财务状况恶化，就会为了能从银行得到贷款而进行财务造假。这也就会使得银行无法真实地辨认出企业的真正情况，这也就直接的影响了企业发放贷款的积极性。(一)客观原因1、政府的因素(1)在体制上有限制目前.，我国大多数经融机构发放贷款的业务主要都是面向于国有企业和大型企业，中小型服务企业则被看成是二等公民。而我国现行的利率管制政策又导致存款利息与贷款利息的差过于大，从而堵塞了中小型服务企业的融资渠道。(2)法律政策还不够完善，信用担保的机制并不健全中小型服务企业立法还不规范，并没有用来统一规范中小

12、型服务企业的法律，因此让I李晓慈论企业筹资风险及其防范J.发展，2008,(03)2曾建飞.投机性股市泡沫预警指标的构建与实证分析J.中国管理信息化，2009,(18)中小型服务企业的法律地位和权利不平等。而且法律的执行环境很差，现在己经成立的那些信用担保机构的行政色彩比较浓厚，运转不规范。中小型服务企业又互相担保，申请贷款，给中小型服务企业的融资增加了很大的风险。(3)国家还没有建立专属于中小型服务企业融资的模型从国家的角度来说，国内目前并没有使用科学的分析方法建立出的对中小型服务企业的风险的评估的线性模型，在大多数的情况下，主要还是在依靠那些部分的领导层的人才通过自己的思维进行一些主观性的

13、判断，从这一点来来看，中小型服务企业在建立自身融资的风险的判断机制上还有相当大的发展空间，中小型服务企业在残酷的市场竞争中逐渐地适应了市场经济的改革，已经逐步的开拓出了自主的经营模式，并在机制的建立基础上开始根据中小型服务企业的发展方向和目标制定出了中小型服务企业自身的自负盈亏的基本体系2,在金融市场的竞争中，有过十分沉痛的教训和一些宝贵的经验，也有很多积极的尝试的措施，也收到了不错的的效果，如果能够将这些显著的经验应用在针对融资的风险级别的判断和评估上，就能够成为在中小型服务企业解决融资的风险的时候的最主要的参考点。2、银行的因素(1)中小型服务企业的借贷成本较高中小型服务企业的信用等级较低

14、，市场风险很大，因此中小型服务企业得到贷款的成本比大中型企业高。而经过经融危机后，中小型服务企业的议价能力大大减弱，而银行给中小型服务企业的贷款利率上浮，企业的融资成本就提高了。(2)没有建立专门针对中小型服务企业提供金融服务的机构我国为中小型服务企业担保的机构目前在中小城市中很少见，到2010年底，我国中小企业信用担保机构只有4287个，而为中小型服务企业担保的就更加少了。而担保机构的资金也很少。现今，为中小型服务企业信贷服务设立了专门机构的只有中国建设银行、中国农业银行和招商银行，但也只是在信贷管理部门里设了一个中小企业科室，并没有实际的权力，也满足不了中小型服务企业的需求。(3)银行的体

15、制还不完善银行体制上的不完善，导致了内部的管理力度不够，违规的操作现象十分的严重，融资的技术手段也很落后。从技术层次的角度上来看，国际上融资业务的技术含量相对比较高，所以我国更需要有这些有完善的管理制度的银行来进行内部的运行的体系上的支持。I楼土明,林萍.中小型服务企业融资的政府调控机制J.江西农业大学学报(社会科学版)，2008,(03)2赵旭,吴冲锋.基于地区经济发展的中小型服务企业融资国际比较与借鉴J.世界经济研究，2011,(05)银行在自身的运营机制上的改革和不断的完善的调整过程中，需要一些逐渐的能使得不同的业务部门之间可以有更多工作上的衔接，部门上就能够相互的制衡，最终就能保证银行

16、在整体上的一个高效的运转Z在银行的人事部门的运转上，更需要重视对内部员工在职业道德上的规范力度，确保国际上的融资业务量的签订。把银行内部所存在的一些人情因素的影响控制住。银行的国际上融资的业务相关的人员的技术及个人的素质整体水平有待提lO(4)银行内和中小型服务企业中都缺乏高素质人才在改革开放的初期，就已提出了关于人才就是科技发展最核心的竞争力的理念，各个中小型服务企业之间、各个银行之间的相互竞争，其最本质的竞争就是人才之间的争夺。国内的银行在国际融资贸易方面，缺乏复合型的高素质的人才，对相关专业性知识和行业的法律条文的规定理解不够透彻，使得银行在判断融资客户的经营的资信和市场上潜力的力度上不准确，不仅大打的降低了国际业务上融资的产品的发挥市场的功能性，也大大影响了银行在行业间的竞争力2。国际的融资过程中，以及融资的特