财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理题库考点.docx

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1、财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理题库考点1、单选综合业务系统IC卡实行统一购置、双线控制、双人领用、分级管理和O的管理原则。A、一人一-B、一人多卡C、一卡一人D、一卡多人正确答案：C（江南博哥）2、单选关于综合业务系统工前打印描述正确的是OA、工前打印只能由6级操作员执行交易打印。B、工前打印在机构签到时自动打印。C、工前打印可由网点主管申请打印。D、所有法定休息日都没有工前打印数据。正确答案：C3、单选在复核制模式下，综合业务系统中的3级操作员对应OoA、业务主管B、管理前台管理员C、单证操作员D、综合柜员正确答案：C4、问答题在CM2006宕机的情况下，应急签发一笔银行承兑汇

2、票的处理流程。正确答案：一是重控银行承兑汇票处理（往入往出、重要单证出售）。二是接到信贷部门提交的纸质准签证，执行93035录入纸质准签证要素。三是执行93035对录入的纸质准签证内容进行核对。四是检查客户结算账户余额，开设客户保证金账户。五是执行93008进行银行承兑汇票承兑。5、名词解释前台流水正确答案：前台流水记录前台输入的每一笔业务，包括账务性交易和非账务性交易，存放于营业前端（包括作废，现金业务、分录记账除外）。前台流水的交易序号是以一个营业网点为基本单位，按交易顺序编排，流水账按营业网点设置。6、名词解释资产主档正确答案：资产主档是指指承载资产卡片中有关资产信息，对资产信息进行动态

3、地跟踪与反映的载体。7、问答题简述综合柜员制下钱箱签退的分类及具体内容。本题答案：综合柜员制模式下，钱箱签退分为：临时签退，正式签退、主参考解析：试题答案综合柜员制模式下，钱箱签退分为：临时签退，正式签退、主管代签退。临时签退表示综合柜员只是暂时不使用当前钱箱，后面还将使用该钱箱。临时签退后，相应的钱箱号会在屏幕左上角钱箱号区域消失。正式签退表示综合柜员不准备再使用当前钱箱办理业务。此时系统将会检测综合柜员是否完成了现金、重要单证的日终结账，完成日结并账实相符。主管代签退表示当前综合柜员的IC、卡出现锁卡、损坏等情况，不能正常签退钱箱，网点主管可执行主管代签退的功能签退综合柜员钱箱。8、填空题

4、固定资产取得时，对当日发生的因录入错误而使入账原值大于或小于实际价值，操作员执行（）交易，对已经建立的资产主档进行注销处理。正确答案：15004资产主档注销9、单选重要单证出、入库交易一次能录入O份。A、1万B、2万C、3万D、5万正确答案：A10、填空题若现金销账号遗忘，操作员可通过O交易查出。正确答案：12114现金销账号查询11、单选操作员在办理汇入信息入账时，必须签到操作员钱箱，且钱箱中必须有未使用的OoA、转账支票B、现金支票C、汇划专用凭证D、银行汇票正确答案：C12、填空题网点操作员执行O交易收取贷款利息。正确答案：92009利息收取13、填空题连续O次密码输入错误，综合业务系统

5、IC卡将被锁定。正确答案：814、填空题营业网点可通过O交易发现小额往账汇划报文状态异常。正确答案：35027小额报文监控15、问答题简述小额支付系统的业务处理流程。正确答案：逐笔发起，组包发送，实时传输，双边轧差，定时清算。16、问答题手工维护电子准贷证时，CM2006系统的“客户信息号”、“贷款账号”如何与综合业务系统的“客户代码”与“贷款主档代码”相对应。本题答案：综合业务系统的“客户代码”去掉参考解析：试题答案综合业务系统的“客户代码”去掉前面的字母“A”、和6个“0”即是CM2006系统的“客户信息号”。综合业务系统的“贷款主档代码”前面加5个“0”即是CM2006系统的“贷款账号”

6、。17、填空题某网点在贷款发放过程中，操作员执行O交易查询电子准贷证信息。正确答案：92070准贷证手工维护18、填空题综合业务系统客户代码分为（）和（）两种。正确答案：个人客户代码、单位客户代码19、问答题综合业务系统账务体系的内部关系是什么？正确答案：分录流水根据交易流水产生；总账、分户账根据分录流水平行产生；登记簿根据交易流水、分录流水产生，并与总账和分户账的有关要素核对相符。20、单选下列选项中，属于综合业务系统稽核单检查内容的是OoA、资产账卡检查B、重要单证账实检查C、现金账实检查D、系统内款项对账检查正确答案：A21、问答题对于收款人拒绝接受的汇款应如何处理。正确答案：对收款人拒

7、绝接受的汇款应主动办理退汇。向收款人发出取款通知，经过2个月无法支付的汇款，立即办理退汇，并在附言栏注明“退汇”字样。22、问答题综合业务系统所包含的子系统。正确答案：客户管理子系统、重要实物控管子系统、存款子系统、贷款子系统、结算子系统、同城票据交换子系统、汇划子系统、资产管理子系统、综合核算子系统、报表管理子系统、迁移子系统、公共应用子系统、系统管理子系统、外汇子系统、债券子系统、南通同城子系统。23、填空题固定资产取得时，对隔日发生的金额、种类、类别或错入资产账户的差错，执行（）交易，进行处理。正确答案：15011固定资产处置24、填空题网点操作员执行O交易进行呆账贷款核销。正确答案：9

8、2006呆账贷款核销25、填空题贷款发放金额差错冲正是对贷款发放的整笔撤销，采用（）冲账标志，且需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：双方红字26、问答题简述小额业务应急处理原则。正确答案：一是业务连续性原则：就是在进行应急处理时，应采取有效措施，保证业务的连续处理。二是数据完整性原则：就是在进行应急处理时，应保证数据的完整性，对丢失的支付清算数据要尽快查找。三是资金安全性原则：就是在进行应急处理时，应采取稳妥的措施，确保资金安全。四是操作性原则：就是采取应急处理措施，应体现以人为本、简单快捷、便于操作的特点。五是及时性原则：就是采取应急处理措施，应贯彻“快速反应、服务客户、果断决策”

9、的要求，保证业务处理的时效性。27、问答题处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，申请重新记账的步骤。正确答案：处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，在总行中心没有进行日终处理前可填报“网点重新记账申请表”，传真至省级分行申请网点重新记账。若总行中心已结账，任何网点都不能继续办理业务，只能等次日再做处理。省级分行前台管理员在确认总行中心尚未进行日终处理后执行09011交易产生六位授权码，同授权员代码一并传真至网点。重新记账网点的业务主管执行09012网点重新记账交易，凭授权码进行网点重新记账，系统自动将该网点状态改为“正常营业”O28、单选综合业务系统所有机构的设立、撤并、隶属关系转移和

10、相关信息变更等由O负责维护。A、总行信息技术部B、总行营运中心C、总行财务会计部D、省行财务会计处正确答案：B29、填空题综合业务系统存款账户冻结的“截止日期”必须小于等于()个月。正确答案：630、问答题综合业务系统分户账的划分方式。正确答案：A、按照分户账核算的范围和内容划分，可分为两大类即客户分户账和内部分户账。B、按照分户账按反映内容的不同可划分为：内部(销账)分户账、存款分户账、贷款分户账、出纳现金分户账、表外科目分户账等。C、分户账按数据存放方式不同分为分户动态表和分户明细表。31、填空题执行O交易，可查询当日本机构汇划业务、事务业务发送和接收的情况。正确答案：18015报文监控3

11、2、问答题简述网点操作员建立的操作流程。正确答案：管理前台管理员先根据手工建立的IC卡领用发放登记簿查询该实物卡已确认发放到需要建立操作人员的网点；然后执行“12402IC卡查询”交易查询本管理前台该张未用IC卡的号码，与网点上报的综合业务会计应用系统操作员建立（变更）申请表中所填写的一致；再执行“09036操作员维护”交易，经部门主管授权，管理员提交完成操作。33、填空题IC卡的密码长度为O位，密码组成不应太简单，应由字母、数字组成。正确答案：834、填空题O交易查询当日是否有符合睡眠户条件的账户信息。正确答案：OlOO6睡眠户资料打印35、单选隔日发现的错账更正，必须O处理。A、操作员做作

12、废处理B、操作员可直接删除错误信息，另行输入正确信息C、操作员做抹账处理D、经会计主管授权后，进行错账冲正正确答案：D36、填空题网点承兑银行承兑汇票后，应每天查看汇票的到期情况，对已到期的汇票，承兑银行操作员应于到期日（法定休假日顺延）执行O交易，向出票人收取票款。正确答案：93009银行承兑汇票到期收款37、填空题操作员执行O交易，可对固定资产的金额和数量进行调整。正确答案：15010固定资产调整38、填空题小额支付业务未发送成功的撤销申请，可执行O交易重新录入。正确答案：35030小额申请撤销处理39、名词解释钱箱正确答案：钱箱是系统设置的用于管理和控制现金、重要单证和重要物品的工具。4

13、0、填空题按照人民银行要求，参与支票影像交换系统的各银行机构可采取分散接入模式或集中接入模式。目前我行采取的是O模式。正确答案：分散接入41、单选在复核制模式下，综合业务系统中的（）操作员既可以记账、复核又可以保管重要单证和物品，但不可办理现金业务。A、3级B、4级C、5级D、6级正确答案：D42、填空题网点操作员执行O交易办理已核销呆账贷款收回业务。正确答案：92007已核销呆账贷款收回43、单选操作员执行“09026账页生成打印”交易按科目申请分户账时，录入的科目号必须是（）科目。A、一级B、二级C、三级D、末级正确答案：B44、填空题小额申请退回交易提交成功后，营业网点业务主管应执行O交

14、易审核发送。正确答案：35022小额事务性报文审核发送交易45、填空题网点在办理银行承兑汇票承兑业务时，操作员接到汇票、承兑协议及准签证，按相关规定和要求审查凭证，无误后，执行O交易办理业务。正确答案：93008银行承兑汇票承兑46、填空题对签发未用的银行承兑汇票，网点操作员执行（）交易办理笔银行承兑汇票未用退回业务。正确答案：93011银行承兑汇票退回47、问答题某支行12月12日收到上级行下划的呆账准备金，并对A、借据进行呆账核销操作。（注：A借据的四级分类标志为“呆滞”、计息标志为“按月计息”）。正确答案：第一步：92011单户结息第二步：执行92005,将贷款四级状态转为呆账。第三步：

15、接受贷款呆账准备。操作员执行18004接收上级行下划的呆账准备金。挂账后，执行03019其他转账将款项转入贷款准备金账户。第四步：92006呆账核销48、名词解释基础数据表正确答案：由总账所有科目及用户自定义项目组成，主要功能是为生成自营、代理和汇总三大主表。基础数据的项目根据科目字典的变化而发生变化，与科目字典实现联动。49、填空题网点操作员执行O交易处置抵债资产。正确答案：92017抵债资产处置50、问答题某网点操作员3月25日根据信贷部门通知，执行“92015贷款计息差错冲正”交易对一笔贷款3月21日计提的利息进行补计操作，随后立即执行“92009利息收取”交易，将补计利息收回。4月21日，贷款企业核对贷款利息时发现，该笔贷款在3月21日的利息记录下产生一笔复利。企业以其扣息账户长期有大量余额为理由，拒付该笔复利。请分析解决该问题。正确答案：由于操作员在收取补计利息时未使用92053贷款收息差错冲正交易，利用蓝字补记收息，从而造成该笔利息在4月21日计息时，计出了3月21日至3月24日4天的欠息复利。如企业账户余额从3月21日至3月25日一直大