财务会计业务知识竞赛：支付结算管理试题.docx

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1、财务会计业务知识竞赛：支付结算管理试题1、问答题我行与工商银行共同发行的联名卡名称是什么？共有几类卡种？发卡对象是什么？正确答案：“牡丹金山卡”。按发卡对象分为单位卡和个人卡，其中单位卡的发卡对象为农发行开户（江南博哥）企业及农发行各分支机构，个人卡的发卡对象为农发行开户企业员工及农发行员工。单位卡和个人卡分别有贷记卡和准贷记卡。2、单选查复行应在收到查询信息后，最迟次日上午O点前予以查复。A. 12B. 10C.9D.11正确答案：A3、问答题简述空头支票与空白支票有何区别？正确答案：空头支票是指出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额的支票。我国票据法禁止签发空头支票，否则

2、应承担相应的法律责任。空白支票，是指在支票出票时，出票人只在支票上签章，而将其他应当记载事项授权其他人进行补记的支票。根据我国票据法的规定，空白支票有两种：金额空白支票和收款人名称空白支票。金额空白支票是指出票人签发支票时，没有记载支票金额，而是授权他人予以补记的支票。收款人名称空白支票是指出票人在签发支票时，没有记载收款人名称，而是授权他人进行补记的支票。4、多选银行、财务公司可使用O途径查询纸质商业汇票。A.电子商业汇票系统B.大额支付系统C.小额支付系统D.传真E.代理查询F.现场查询正确答案：A,B,D,E,F5、名词解释反洗钱可疑交易报告正确答案：可疑交易报告是指金融机构按照规定的标

3、准，或者怀疑、有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或与恐怖分子筹资有关的，应按照要求向金融情报机构提交报告。6、单选内地居民持内地商业银行发行的个人人民币银行卡（包括借记卡和贷记卡），可在（）.A.自助取款机机上提取港币或澳门币现钞B.香港或澳门银行柜台上转账C.香港或澳门银行柜台上提现D.通过客户受理终端（POS）提现正确答案：A7、多选银行结算账户的开立实行O两种方式。A.核准B.备案C.年检D.检查正确答案：A,B8、问答题甲乙双方签订买卖合同，合同金额为4万元，付款方式为托收承付、验单付款。卖方甲根据合同规定发货后委托银行向买方乙收取货款，乙的开户银行于2008年5月15日（星期一）收

4、到经甲的开户银行审查后的托收凭证及附件，当日通知乙。承付期满日，乙的账户上无足够资金支付，尚缺2万元。同年5月29日，乙存入3万元。根据支付结算办法的有关规定，乙应被计扣赔偿金的数额多少？正确答案：付款人开户银行对付款人逾期支付的款项，应当根据逾期付款金额和逾期天数，按每天万分之五计算逾期付款赔偿金，其中逾期付款天数从承付期满日算起（承付期满日银行营业终了时，付款人如无足够资金支付，其不足部分，应当算作逾期1天，计算1天的赔偿金）。在本题中，验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起，即5月16日一18日。乙的四期付款天数为5月18月28日，共计11天，因此应当支付赔偿金：

5、2万元X0.05%Xll=110元。9、问答题金融机构向中国反洗钱监测分析中心报告反洗钱大额交易的标准是什么？正确答案：（1）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（2）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（3）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（4）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以

6、上的跨境交易。10、多选票据法所称的票据，是指（）A.银行汇票B.本票C.支票D.商业汇票正确答案：A,B,C,D11、单选持票人对其前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起多长时间内不行使而消灭OA2年B.1年C.3个月D.6个月正确答案：D12、单选电子商业汇票的最长付款期限为OoA. 一个月B.3个月C.6个月D.一年正确答案：D13、多选银行机构接入联网核查系统应提供OoA.金融许可证复印件B.营业执照复印件C.申请书D.组织机构代码证正确答案：A,B,C14、单选小额支付系统普通贷记业务的金额限制OoA.没有限制B. 20万C.2万D6万正确答案：C15、多选影响小额支付系统日

7、间可用额度的因素OoA.净借记限额B.发起的贷记业务C.接受的贷记业务D.发起的借记业务回执正确答案：A,B,C,D16、多选从大额支付系统来看，电子商业汇票系统是OoA.无户特许参与者B.有户特许参与者C.城市处理中心节点D.间接参与者正确答案：A,C17、单选除中国人民银行另有规定以外，加盖印章时一律使用O色印油.A蓝B黑C.红D.绿正确答案：C18、多选清算账户余额查询OOA.各行总行可以查询自身的清算账户余额B.各行总行可以查询作为直接参与者的分支机构的清算账户余额C.各分支行可以查询自身的清算账户余额D.同级行之间可以相互查询清算账户余额正确答案：A,B,C19、单选O,需支取现金的

8、，可申请签发现金银行汇票或现金银行本票。A.申请人为个人B.收款人为个人C.申请人和收款人均为个人D.以上都不对正确答案：C20、多选存款人申请开立个人银行结算账户，可以出具哪些证明文件办理OA.中国居民，应出具居民身份证或临时身份证B.中国人民解放军军人，应出具军人身份证件C.中国人民武装警察，应出具武警身份证件D.香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民应出具台湾居民来往大陆通行证或者其他有效旅行证件E.外国公民，应出具护照F.法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件正确答案：A,B,C,D,E,F21、多症定全国壬票最楼交换系统中，对出票人签发空头支票、签发与其预留签章不

9、符的支票或签发支付密码错误支票的，可采取的处理方式有OA、如无法获得收款人信息，则不进行处罚B、将按有关法律规章给予行政处罚C、情节严重的，开户银行停止为其办理支付结算业务D、人民银行将其纳入“黑名单”管理正确答案：B,C,D22、填空题营业网点反洗钱系统操作员每日登录反洗钱系统查询上一工作日发生的O,并对实际发生大额交易进行核对、校验。正确答案：大额交易数据23、多选支付系统有哪些联接方式OoA.直联B.间连C.集中接入D.分散接入正确答案：A,B24、问答题持票人凭商业承兑汇票委托开户行收款时，银行应认真审查哪些内容？正确答案：（1）汇票是否是统一规定印制的凭证，提示付款期限是否超过；（2

10、）汇票上填明的持票人是否在本行开户；（3）出票人、承兑人的签章是否符合规定；（4）汇票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；（5）是否作成委托收款背书，背书转让的汇票其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章；（6）委托收款凭证的记载事项是否与汇票记载的事项相符。25、单选某公司于3月5日（星期五）向其开户的X银行提交一份Y行全国联行汇票，X银行于8日将票据提交到Y银行，当日Y银行即收到该汇票，则持票人的提示付款日是OA3月8日B.3月5日C.两日期都是D.两日期都不是正确答案：B26、1选以间联方

11、式接入小额支付系统的银行签发银行本票时，应加盖O,并在银行本票票据号码下方记载（）A.本行本票专用章；代理清算行的12位银行机构代码B.本行本票专用章；代理清算行的6位清算号C.代理清算行本票专用章；本行的12位银行机构代码D.代理清算行本票专用章；本行的6位清算号正确答案：A27、单选影像交换系统与人行系统核对，核对原则是（）.A.以人行数据为准B.以分行数据为准C.以营业机构数据为准D.以核心系统数据为准正确答案：A28、名词解释反洗钱大额交易报告正确答案：大额交易报告是指金融机构对单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额的资金交易依法向金融情报机构提交报告。29、问答题银行办理支付

12、结算，应遵守哪些结算纪律？正确答案：不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金；不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；不准无理拒付、不扣少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据，套取银行资金；不准签发空头银行汇票、银行本票和办理空头汇款；不准在支付结算制度之外规定附加条件，影响汇路畅通；不准违反规定为单位和个人开立账户；不准拒绝受理、代理他行正常结算业务；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁。30、单选财政性存款准备金是按旬末财政性存款余额的O调整缴纳。A、60%B、50%C、100%D、30%正确答案：C31、问答题“牡丹金山卡”个人卡准贷记卡和贷记卡的主要区别是什么？正

13、确答案：准贷记卡和贷记卡最主要的区别在于：（1）准贷记卡存款有息（按活期利率计算），贷记卡存款不计息；（2）准贷记卡不享受免息还款期，透支（包含消费和取款）都没有免息期，每日利息万分之5,贷记卡消费时可享受最短25天最长56天的免息还款期。（3）在信用额度上，准贷记卡普卡为5000元、金卡为100OO元，贷记卡则按申办人的资信程度而定。32、单选行名行号不包括以下部分OoA.行别代码B.地区代码C.参与者类别D.分支机构代码正确答案：C33、单选以下（）不属于大额支付系统处理的支付业务.A.规定金额起点以上的跨行贷记支付业务B.系统内不同清算行之间须通过大额支付系统处理的贷记支付业务C.规定金

14、额起点以下的紧急跨行贷记支付业务D.规定金额起点以上的跨行借记业务正确答案：D34、单选银行汇票、本票、支票的记载事项，必须记载的是OA.收款人B.付款人C.出票日期D.票据期限正确答案：C35、多选汇票的付款日期可以按以下几种形式记载（）A、见票即付B、出票后定期付款C、见票后定期付款D、定日付款正确答案：A,B,C,D36、单由借记卡在自动柜员机取款的交易上限每卡每日累计O.A. 5万元B. 2万元C. 10万元D. 3万元正确答案：B37、单选支票的付款人为OoA.出票人B.背书人C.出票人开户银行D.收款银行正确答案：A38、多选银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交O,缺少任何

15、一联，银行不予受理。A.银行汇票B.银行汇票卡片C.多余款收账通知D.解讫通知正确答案：A,D39、单选出票人签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票，不以骗取财物为目的的，由人民银行处以票面金额O的罚款。A. 5%B. 10%C. 2%D. 5%但不低于1000元正确答案：D40、问答题票据法所称票据权利是指什么？正确答案：是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。41、名词解释支付系统清算账户正确答案：是指经中国人民银行银行批准的直接参与者和特许参与者开设的用于支付系统资金清算的存款账户。42、单选以下银行本票可以进行背书转让（）A.出票时记有“不得转让”字样B.填明“现金”字样C.超过付款期的本票D.记载“质押”字样正确答案：D43、问答题什么是支票圈存？支票圈存有什