乡镇街道财政运行综合绩效评价报告及指标体系.docx

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1、乡镇街道财政运行综合绩效评价报告及指标体系一、地方财政运行情况（一）基本情况（1）基本介绍。（2）组织架构。（二）财政运行目标及完成情况（1）工作定量化目标及完成情况（2）重点工作目标及完成情况如下：（三）财政运行概况（1）财政总收入情况（2）街道（镇）财政支出情况（3）三公经费执行情况（4）财务状况（四）内控制度建设及执行情况二、综合评价工作开展情况（一）综合评价目的、对象和范围（二）综合评价工作过程（三）评价结果三、绩效指标分析（一）预算管理（1）预算目标管理L设定依据必要性。科学性。合规性。2.预算编制准确性。规范性。及时性。（2）预算信息公开管理预决算信息信息公开。（二）预算执行管理（

2、1）结构管理1.优化管理支出结构优化。（2）预算支出管理L行政运行控制财政供养人员控制率。公用经费控制率。2.项目支出管理预算执行率。资金使用规范。大额项目开支事先报批制度。预算绩效管理。3.三公经费控制公务接待。公车运行维护。出国考察。4.政府采购政府采购程序。（三）预算监督1.制度体系建设制度体系。2.业务检查督查效果。3.内部控制建设内控组织情况。内部控制制度完备情况及其执行情况。4.就地就近资金监管常态化基层财政资金监管。（四）存量资金债务管理（1）暂存款暂存控制率。清理盘转成效。（2）暂付款总预算暂付率。清理盘转成效。（3）政府债务违规举债。（五）效益管理（1）经济效益1.经济发展规

3、上工业企业产值。规上工业增加值增长率。个转企数量。2.财政收入财政总收入规模。财政总收入增度。（2）社会效益1.社会稳定平安建设。民生支出占比。2.社会公众满意度政府考核。公众满意度。3.乡镇公共服务平台建设平台管理。（3）生态效益。1.美丽乡村满意度。2.环境满意度。四、存在的主要问题（一）*（二）* （三）五、相关建议（一）* （二* ( = ) *指标体系一级指标二级指标三级指标四级指标评价标准分值自评得分作证材料备注预算管理（20分）预算目标管理（17分）设定依据（9分）必要性预算目标符合政策与社会发展需求的得3分，不符合一项的扣1分，扣完为止。3科学性反映和评价镇政府（乡）工作的目的

4、性与计划性预算目标，符合“三定”方案中所赋予的职责和年度承担的重点工作，得3分，不符合一项的扣1分，扣完为止。3合规性镇务活动是否在职责范围之内并符合部门中长期规划，用以反映和评价目标设定与镇履职、年度工作任务的相符性情况。评价要点：1.目标设定在镇所确定的职责范围之内；2.目标设定符合县委、县政府的发展规划及本镇的年3度工作安排与发展规戈h全部符合（3分）；其中一项不符合扣1分，扣完为止。将各类收支纳入财政预算管理，进一步加大各类收入的统筹力度，认真预算梳理基本编制准确性支出、各3(8类自定和分）区定项目支出，并确定相应的资金来源，不符合相关要求的，每项扣0.5分。规范性是否按规定进行预算编

5、制。评价要点：按预算一体化相关要求编制基本支出、项目支出预算，不符合相关要求的，每项扣0.2分。强化“以收定支”，合理确定年度全3口径财政收支盘子，坚守“三保”底线（保基本民生、保工资、保运转），确保财政收支平稳运行及时性按时完成预算编制工作并及时提交得2分，未按时完成得O分。2预算信息公开管理（3分）预决算信息（3分）信息公开是否按照政府信息公开及预决算公开操作规程等有关规定公开相关预决算信息，用以反映和评价预决算管理的公开透明情况。评价要3点：L公开预决算信息；2.按规定内容公开预决算信息；3.按规定时限公开预决算信息（每项1分）。预算执行（30分）结构管理（4分）优化管理（4分）支出结构

6、优化对区政府下达或经镇党代会、人代会通过的等重点支出保障好的得4分，较好的得3分，一般的得2分，差的不得分4支出管理（26分）行政运行控制（6分）财政供养人员控制率本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和评价部门3对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员数/编制数）100%O目标值100%；达到目标值得3分，每超出1人扣0.5分，扣完为止。公用经费控制率通过对本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，反映和评价对机构运转成木的实际控制程度。公用经费控制率二（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费3总额）100%。目标值为WlO0%；达到目标值得3分，未达到目标值

7、的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。项目支出管理（8分）预算执行率预算执行率=（项目预算执行数/项目预算数）X100%O执行率偏差在10%以内（含10%）的得2分，偏差在10%-20%（含20%）的得1分，偏差大于20%的不得分。2资金使用规范使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价政府预算资金的规范运行情况。每一项不符扣0.5分，扣完为止。2大额项目出台涉及增加财政支出2开支的重大决策事先报批制度或实施重大投资项目前，按规定进行财政承受能力评估，包括项目可行性分析、绩效评估及乡镇街道财政承受能力评估。每一项不符扣0.5分，扣完为止。预算绩效管理自定300万元以上项

8、目按规定组织开展事前绩效评估、事中绩效监控和事后绩效评价。开展情况1分，开展质量评价1分。2三公经费控制（9分）公务接待与上一年度相比不上升且不超控制数的得3分，上升的不得分3公车运行维护与上一年度相比不上升的得3分，上升的不得分3出国考察与上一年度相比不上升的得3分，上升的不得分3政府采购（3分）政府采购程序政府采购程序和流程符合相关规定的得分，不符合的不得分。3预算监督（10分）监督检查（10分）制度体系建设（2分）制度体系监督管理制度体系健全得2分，较为健全的得1分，一般的得0.5分，不健全的不得分2业务检查（2分）督查效果建立完善、民主决策机制与内控制度，财政支出风险控制效果好的得2分

9、，较好的得1.5分，一般的得1分，没有效果的不得分2内部控制建设（4分）内控组织情况成立内控领导小组和内控工作小组、明确内部控制牵头部门和监督部门及其职责、会议及培训情况、内控手册完备情况、开展内部控制2风险评估和组织及流程再造，每少1项0.4分，扣完为止。内部控制制度c*攵兀备情况及其执行情况预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目、合同管理六大业务领域关键业务流程梳理及流程图编制情况、内控制度建立和执行情况。每少一项扣0.2分，扣完为止。2就地就近资金监管（2分）常态化基层财政资金监管成立乡镇（街道）财政资金监管工作领导小组、建立就地就近资金监管台账、按规定做好财政项目资金的公开公

10、示，就地就近监管核查资金拨付、招投标、实施进度、项目绩效2等。每不符合一项扣0.2分，扣完为止。存量资金和债务管理（15分）暂存款（6分）增量控制（3分）暂存控制率暂存率（暂存款余额/一般公共预算支出）在10%之内且暂存款无增量的得3分，暂存率在10%之内且暂存款有增量的得2分，暂存率10%-20%内的且增量数较大的得1分，暂存率10%-20%内的且增量数较小的得0.8分，暂存率20%-30%内且增量数较大得0.6分，暂存率20%-30%内且增量数较小得0.5分，30%以上的不得分。3存量清理（3分）清理盘转成效清理压缩暂存款，当年清理总量占上年末余额250%,得3分，30%-50%的得2分，

11、W30%的得1分，没有3效果的不得分。暂付款（6分）增量控制（3分）总预算暂付率暂付率（暂付款余额/一般公共预算支出）在10%之内且暂付款无增量的得3分，暂付率在10%之内且暂付款有增量的得2分，暂付率10%-20%内的且增量数较大的得1分，暂付率10%-20%内的且增量数较小的得0.83分，暂付率20%-30%内且增量数较大得0.6分，暂付率20%-30%内且增量数较小得0.5分，30%以上的不得分清理压缩暂付款，当年清理总量占上存量年末余额250%,得3分,30%清理（3分）清理盘转成效3-50%的得2分，30%的得1分，没有效果的不得分。有无违规债务管理（3分）政府债务（3分）违规举债举

12、债包括隐性债务，3不符得O分。效益分析（25分）经济效益（6分）经济发展（4分）规上工业企业产值规上工业总产值较上年增长得2分，每下降5%扣0.1分，扣完为。2规上工业增加值增长率规上工业增加值增长率为8%,得1分，未达到10%且每下降1%扣0.1分，扣完为止。1个转企数量完成个转企2家，得1分，未完成1家，扣0.5分，扣完为止。1财政收入（2分）财政总收入规模与去年相比同比增长得1分，没有完成不得分1财政总收入增速与去年相比同比增长得1分，没有完成不得分1社会效益（15分）社会稳定（4分）平安建设命案发生数、四类侵财案件、治安案件、安全生产、安全生产情况，有一项2超过指标数扣0.2分,扣完为止。民生支出占比本年度一般公共预算支出的2/3用于民生，每下降5个百分点的扣0.5分，扣完为止。2社会公众满意rQ以政府年度考核结果为依据，优秀政府考核的得4分，良好的得3分,合格的得2分，不合格的不得分4/ity分）公众满意度通过问卷调查了解公众对政府履职效果、解决民众关心的热