【普华永道】2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态.docx

《【普华永道】2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《【普华永道】2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态.docx（71页珍藏版）》请在优知文库上搜索。

1、2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态1.PWC普华永道2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态前言31 .监管处罚总体情况42 .违规频发管理环节与典型案例73 .机构类型分析154 .地域分析255 .监管处罚事由、依据分析266 .银行机构应关注的法规、监管政策297 .普华永道可以提供的协助30结语33/f刘晓莉 普华永道中国风险与控制服务合伙人普华永道收集整理了 2023年度金融监管总局对银行业金融机构的行政处罚 数据，并梳理总结了新出台的相关法规和监管政策动态，通过对有限数据 和信息的多维度分析，为银行业金融机构在发现和管理内外部风险方面提 供参考。2023年5月，金融监

2、管总局正式揭牌，中国金融监管模式由“一行两会” 调整为“一行一局一会”。此次国务院机构改革方案提出由金融监管总局 统一负责除证券业之外的金融业监管，强化机构监管、行为监管、功能监 管、穿透式监管、持续监管。此外，金融监管总局将新设单独科技监管司 一方面监管信息科技，另一方面加强数字化信息化建设。为满足经济社会 发展和人民群众的金融需求，支撑中国现代化金融建设，金融监管总局推 出了一系列推动银行业服务实体经济的政策措施，包括银行保险机构操作 风险管理、涉刑案件风险防控、提升银行办理资本项目业务数字化服务水 平、商业银行资本管理、中国人民银行业务领域数据安全管理、推进“五 大方面”金融发展等方面的

3、内容。2023年，我国坚持稳中求进的工作总基调，始终把握推进经济高质量发展 的方向。2023年10月底召开的中央金融工作会议强调，金融是国民经济的 血脉，是国家核心竞争力的重要组成部分，要做好科技金融、绿色金融、 普惠金融、养老金融和数字金融“五篇大文章”。习近平总书记近期在省 部级主要领导干部推动金融高质量发展专题研讨班开班式上的重要讲话强 调了 “六个强大”的关键核心金融要素及建设金融强国的六大体系。人民 银行也于近期成立信贷市场司重点做好“五篇大文章”相关工作，一方面 提出了监管加强的方向，另一方面为银行业的发展提供引导。国家金融监 督管理总局（以下简称“金融监管总局”）发布的银行业主要

4、监管指标数 据显示，2023年末，银行业金融机构资产总额为417.3万亿元，同比增长 9.9%o监管处罚总体情况2023年，原银保监会、金融监管总局及其派出机构共公布5,185张监管处罚的罚单，其中，对某科技集团的罚单金额高达37.6亿元，明显高于其他罚单的罚款金额，为避免异常值的影响，在与过往数据的比较分析中未考虑该笔罚单（后同）。在剔除该罚单的情况下，2023年原银保监会、金融监管总局及其派出机构共披露5,184张罚单，涉及1,117家银行业机构，罚单总金额为258,730万元，行政处罚决定主要涉及罚款及（或）没收、警告、禁止从事银行业、责令改正、取消任职资格、吊销金融许可证六类。罚单金额

5、/数量258,730 万元5484 张 股份制商业银行：68,679万元/ 592张 国有商业银行：60,294万元/1,017张 农村商业银行：40,702万元/1,347张 城市商业银行：35,747万元/ 634张 村镇银行：12,571万元/497张 农村信用社：12,016万元/519张 外资银行：6,287万元/31张 政策性银行：1,685万元/53张 开发性金融机构：1,311万元/32张 财务公司：1,207万元/36张 其他机构：18,098万元/190张 个人：133万元/ 236张涉及机构数量1,117 家 农村商业银行：487家 村镇银行：238家 农村信用社：168

6、家 城市商业银行：80家 股份制商业银行：24家 财务公司：22家 外资银行：21家 国有商业银行：6家 政策性银行：2家 开发性金融机构：1家 其他机构：68家行政处罚类型6类 罚款及（或）没收：3,045张 警告：2,944张 禁止从事银行业：416张 责令改正：168张 取消任职资格：40张 吊销金融许可证：3张最金额罚单国家金融监督管理总局行政处罚信息公开表 22,475万元（某股份制商业银行及其分支机构）违法违规事由：违反高管准入管理相关规定、关联贷款 管理不合规、重大关联交易信息披露不 充分、案件防控工作落实不到位、贷款 风险分类不准确、并购贷款“三查”失 职、发放大量贷款代持本行

7、不良、违反 集团授信相关规定，形成不良等五十六 条违法违规事实。行政处罚决定：对某股份制商业银行总行罚款15242.59 万元、没收违法所得462.59万元，对分 支机构罚款6770万元；罚没合计 22475.18万元。备注1:监管处罚罚单分为作出处罚决定日期和处罚发布日期，本文均按处罚发布日期进行统计。备注2:本文仅统计国家金融监督管理总局针对银行业金融机构公开发布的处罚罚单，数据截止时间为2023年12月31日。备注3：按违法违规事由计算时，由于单张罚单内包含多个处罚事项，而罚单中的处罚金额未按照处罚事项进行细分，因此针对某个处罚类型的罚单金额为整个罚单的金额。备注4:其他机构包括但不限于

8、民营银行、农村资金互助社、信托公司、资产管理公司等。备注5：本报告中银行业金融机构的统计口径维度到机构总部层级，“个人”罚单的统计口径为所有归属不到机构的个人罚单。备注6:因2023年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。普华永道I2023年度银行业金融机构监管处罚及政策动态4 从季度处罚趋势来看，罚款金额和罚单数量在第四季度达到全年峰值，在第二季度为全年最低。2023年各季度罚款金额及罚单数量较2022年均有所上升，其中第四季度上升幅度最大，罚单数量上升76%,罚款金额上升228%。 从处罚对象来看，2023年度个人罚款在前三季度上呈现上升趋势，第四季度略

9、有下降；公司罚款在第二、三季度下降，在第四季度有所上升。 从月度处罚趋势来看，除1月、3月及7月外，2023年度罚款金额均相较去年同期有所上升；除1月、4月及7月外，2023年度罚单数量均相较去年同期有所上升。2023年与2022年罚单数量及罚单金额月度走势2023年各季度机构罚款及个人罚款对比注：因2023年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊，此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。与上一年度罚款金额相比，排名前六位的银行机构类型未发生改变。其中，股份制商业银行由排名第三位上升至排名第一位，罚款金额上升约153%。农村商业银行由排名第一位下降至排名第三位，但罚款金额上升约21%。国有商业银行、

10、城市商业银行、村镇银行及农村信用社的罚款金额排名与上年度保持一致。按照机构类型来看，2023年度处罚金额最高的六类银行机构分别是股份制商业银行、国有商业银行、农村商业银行、城市商业银行、村镇银行和农村信用社，分别为68,679万元、60,294万元、40,702万元、35,747万元、12,571万元和12,016万元。该六类银行机构在罚款金额和罚单数量上均较去年有所上升，其中，股份制商业银行的罚款金额增幅最大，约153%；农村商业银行的罚单数量增幅最大，约31%。罚款金额最高的前六类银行业金融机构变化趋势2.1重点业务领域及管理环节 从重点业务领域及管理环节维度分析，总体来看，2023年度银

11、行业机构处罚金额占比前十的业务领域以及管理环节分布在：信贷业务、数据治理、投资业务、授信业务、合规管理、融资业务、理财业务、关联交易、信用卡业务及服务收费领域。 其中，信贷业务领域的罚款金额占比达43%,位居年度罚款金额及罚单数量首位，具体处罚事由包括：违规发放贷款、贷款风险分类不准确、贷款管理严重违反审慎经营规则、贷款“三查”不尽职等。数据治理领域的罚款金额占比为7%,位居本监督罚款金额排名第二位，罚单数量排名第三位,具体处罚事由包括财务/业务数据不真实、EAST报送数据质量不合规、数据治理不到位等。 与2023年度罚款金额前十的业务领域相比，罚单数量占比前十的领域中，员工行为管理、内部控制

12、、案件报送是与罚款金额前十不同的业务领域，分别排名2023年度罚单数据量第二位、第六位及第九位。员工行为管理领域的具体处罚事由包括员工行为管理严重违反审慎经营规则、存在员工受贿等违法违规行为等；内部控制领域的具体处罚事由包括制度、信息系统等建设不到位、内控管理不到位等；案件报送领域的具体处罚事由包括迟报案件信息、未落实涉刑案件信息报送要求等，该部分领域同样属于监管频繁关注的领域。注.1黄色框表示按处罚金额和罚单数量统计的前十大业务领域中不一致的处罚事由。2.因2023年度某科技集团股份有限公司处罚较为特殊,此处罚款金额和罚单数量未包括该案例。2.1重点业务领域及管理环节（续）结合前述分析，20

13、23年度信贷业务相关的罚款金额及罚单数量均排名第一，是2023年度银行业金融机构的重点监管领域。另外数据治理领域的罚款金额2023年度排名第二，值得关注。银行机构在关注信贷业务合规性的同时，也应加强数据治理，重视数据质量和数据价值实现，严格遵守监管要求，提高报送数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性，发挥数据资料的统计价值。序号重点监管领域处罚事由涉及罚单金额涉及罚单数量具体表现形式建议监管对于银行机构规范信贷业务开展提出了未检查、监督贷款用途，贷款资金回流借系列要求，中华人民共和国商业银行法贷款风险分类不准确/不真实违规发放/审批贷款资金挪用资金流向不符合规定贷款“三查”不尽职违规处置

14、不良资产、推盖不良济款款人个人贷款管理暂行办法等对开展信贷业违规向房地产开发企业发放贷款务的风险防控、贷款审查审批程序、操作流线上消费贷款业务贷后管理不尽职程等方面提出了具体的合规指引。未按规定进行贷款风险分类建议银行机构进一步加强全面风险管理体系发放贷款承接处置不良资产建设，完善信贷业务的贷前、贷中、贷后全贷款“三查”不尽职，导致贷款形成损失链条管理。在事前需健全风险防控机制，建1信贷业务相关734,141万元4,086张原员工涉嫌挪用客户资金信贷资金流向缺乏有效管控，资金被挪用立严格的信贷审批程序，减少信贷业务潜在的违规风险，增强系统关键节点的刚性控贷款业务不合规、违反审慎经营规则未按照规定进行贷款资金支付管理与控制于限制性领域制，深入排查风险事件内控缺陷；在事中建固定资产贷款贷后管理不到位，信贷资金立及时的监督监测机制，对风险事件进行及未按约定用途使用时跟进；在事后建立整改问责机制，健全贷贷后管理不尽职，信贷资金被挪用款业务各关键流程的责任认定与追究机制，个人消费贷款贷后管理严