4、项目部现场经费管理办法(XZ-07).docx

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1、第一章总则第二章项目部现场经费类别及审批办法第三章项目部现场经费审批流程第四章奖惩第五章附则第一章总则第一条为加强公司项目部现场经费管理，控制项目运营过程中不合理费用开支，提高项目的经济效益及项目利润率，特制定本办法，以控制和审核项目部发生的现场经费。项目部现场经费管控通过前期预算管理、主管部门月度费用审核、实际监督检查三种方式综合管理。第二章项目部现场经费类别及审批办法第二条现场经费类别及内容序号费用类别涵盖内容1驻地建设费场地硬化、临时设施（活动板房、临时砌筑结构）搭建费；土地和房屋租赁费；水电、燃气、网络接入费；固定资产（办公、生活设施）购置费等2人工费薪资；社保；公积金；补贴；福利；奖

2、金等3企业文化建设培训费、活动费、拓展费等4办公费办公、生活用品购置；打印机租赁费；办公设备维修、易耗品、快递费、网络通讯费等5办公水电费办公区、生活区水电费、天燃气费等6伙食费煤气费、米、油、调味品、菜、加餐费等7差旅费交通费、住宿费等8公务车费公务车、外租车燃油费、过桥过路费、维修保养费、租赁费等9业务招待费用餐费、烟酒费、过节费、协调费等10专家论证费施工、安全专项方案论证等相关费用11竣工文件费交、竣工文件编制相关费用12保险费工程一切险、第三者责任险、意外伤害险等13其他费用不可预见费、突发状况应急处置费等第三条现场经费审批办法1 .驻地建设费（I）项目部驻地建设阶段，由项目部管理团

3、队（项目经理、项目副经理、项目总工、综合办公科负责人）会同行政主管部门、工程主管部门共同拟定驻地建设方案，确定驻地建设方式是租赁还是自建临时设施，测算驻地建设费用，经办公平台管理事务请示审批。（2）项目部租赁土地房屋的，需与土地房屋产权所有者签订租赁协议，并经办公平台合同评审流程审批，合同评审流程通过后方可签订租赁协议。（3）项目部需购置固定资产的，需经办公平台固定资产购置流程审批，未经审批的，不得购置。2 .人工费根据项目阶段开展要求，项目部、工程主管部门、人事主管部门共同确定人员配置计划，人事主管部门测算项目部的人工成木，项目部编制预算时，按月分解。3 .企业文化建设费（1）企业文化建设费

4、用发生前需将企业文化建设方案报公司行政主管部门进行审核，审核无异议的，经办公平台管理事务请示审批后方可开展企业文化建设活动。（2）企业文化建设费主要有培训费、拓展费、活动费组成，报销相关费用时需附明细。4 .办公费（1）办公用品分类一级分类二级分类类别名称文具用品书写修正用品签字笔、圆珠笔、铅笔、荧光笔、记号笔、白板笔、绘图笔、笔芯、根皮、修正带、墨水等办公本簿软面抄、硬面抄、皮面本、单据、标签、告示贴、便条纸等文件管理用品资料册、档案盒、文件夹、写字夹板、文件套、文件袋、档案袋、抽杆夹、拉链袋等桌面用品文件栏、笔筒、订书机、起钉器、名片盒、名片册、削笔器、转笔刀、裁纸刀、剪刀、垫板、电话机、

5、计算器等办公用纸复印纸、相片纸、打码纸、铜版纸、彩喷纸、全透纸、不干胶打印纸、复写纸等耗材打印耗材硒鼓、墨盒、色带、粉盒等装订耗材装订夹条、装订胶圈、装订透片、皮纹纸等电脑周边用品I：鼠标、U盘、激光笔等11：鼠标垫、光盘、插线板、电池等IT耗材网线、水晶头、网线转换接头、视频线、电源线等办公生活床上用品、垃圾桶、垃圾袋、抽纸、卷纸、洗衣粉、消毒液、蚊香、除用品湿剂、牙签、打火机、一次性纸杯、红包等（2）文具类用品及办公耗材费用的核算，按实际项目部人员（管理人员）进行核算，每人每月办公用品购置费约为30元，项目部人员以人事主管部门提供的当月项目部人员考勤表为准。（3）办公生活用品中床上用品在人

6、员进场时按600元/人，一次性购置，如本年度人员多次调动只购置一次，行政主管部门将按人事主管部门提供的当月项目部人员考勤表核实。（4）项目部各科室每月填报办公物资申购单（附表1）,项目部综合办公科负责人汇总后报项目经理审批，通过审批后由综合办公科到公司指定供应商处统一采购或由京东商城统一配送。领用办公物资时，需做好领用登记手续，填写办公物资领用单（附表2）。（5）办公、生活用品购置费用每月提报行政主管部门报销时需将采购清单作为附件审核。（6）项目部需租赁打印机的，需与供应商签订租赁协议，并经办公平台合同评审流程审批，审批通过后方可租赁。报销、支付租赁费用时需将租赁协议复印件附后审核。（7）宽带

7、费根据项目部大小及项目部电脑台数核算，项目部宽带使用费不得高于2500元/月（含固定电话费），具体金额根据与电信、移动等运营商签订的协议为准。（8）项目部员工手机话费根据规定，由人事主管部门根据岗位薪级标准按月在工资中发放，项目部不可予以报销。（9）快递费按月或按次结算，需提供承运方发票并附快递单，行政主管部门方可予以审核报销。5 .办公水电费（1）项目部办公与生活的水电、燃气费必须与施工用水电、燃气费严格区分，单独挂表，每月项目部综合办公科对当月水电、燃气费数进行抄报，公司行政主管部门按实际发生费用进行核实。（2）凡分包队伍使用的水电、燃气费必须单独挂表，每月与分包方确认当月发生的费用，经确

8、认的水电、燃气费在当月分包结算费用中扣除。6 .伙食费（1）项目部人员伙食费按每人每天25元核算（其中早餐5元、中餐10元、晚餐10元），项目部人员人数以人事主管部门提供的当月项目部人员考勤表为准，每月按26天计算伙食费，核定标准中包含食材费、调料费、食堂物料用具费等直接费用，不包含食堂水电、煤气、人工等间接费。如有监理业主方等人员在项目部用餐，综合办公科提前向行政主管部门上报用餐人数及标准。（2）项目部综合办公科负责对每天采购的菜品物资进行登记复称核对，每月汇总后报项目经理审批。每月进行伙食费报销时，必须提供当月伙食报表。7 .差旅费（1）因公出差按公司出差管理办法办理相关审批手续和核定相关

9、费用，报销时需出具出差申请表（附表3）。（2）公司组织的会议或活动需要项目部人员参加的，由项目出差人员向项目经理申请，到公司开会时签字备案。（3）外出参加培训及学习的差旅需有会议通知文件作为附件材料。（4）员工休假、探亲往返路费根据规定不在差旅费报销范围内，项目部不可予以报销。8 .公务车费（1）车辆配置标准：项目部公务用车配置标准按工程产值规模进行划分：年产值低于5000万元：配备不超过3辆公务车（其中外租公务车不少于1辆）；年产值大于5000万元小于1.5亿元：配备不超过4辆公务车（其中外租公务车不少于2辆）；年产值大于L5亿小于4亿元：配备不超过5辆公务车（其中外租公务车不少于3辆）；年

10、产值大于4亿小于7亿元：配备不超过6辆公务车（其中外租公务车不少于4辆）；年产值大于7亿元：车辆配备报公司审批。（2）车辆费用核算外租车辆费用标准外租公务车不得为与公司员工有利益关联关系的车辆，外租车辆配置标准为10T5万元（裸车价），外租公务车租金不超过3500元/月/辆（包含车辆保险费、年检和正常保养费，不含驾驶员工资，不含油费、过路过桥费），月车辆使用费不超过3000元。外租车辆必须与租赁公司或个人签订车辆租赁协议，并提供相关附件材料完成合同审批流程方可租赁。公司购置的自有车辆调拨给项目部使用视同外租公务车。私车公用车辆费用标准私车公用车辆（内租车）包括租赁费和使用费，租赁费1000元/

11、月，使用费按照公里数核定（1.4元/公里*公里数），两项费用最高限额为5000元/月/辆。以上费用包括车辆油费、过桥过路费、维修保养费、车辆保险等一切费用，并需与公司签订私车公用协议。核算相关事项外租公务车辆加油、过桥过路费必须统一办理油卡与ETC卡，实行一车一卡，内租车公司原则上不统一办理油卡与ETC卡。每月20号综合办公科对公务车公里数拍照上报行政主管部门核实油费与公里数是否匹配，如发现项目部车辆使用费上报不实，经查实后，将追究综合办公科负责人员管理责任。项目部公务用车预算按以上标准核定总额，按月据实发生提供足额发票列支报销。（3）车辆使用管理车辆使用管理部门项目部公务车统一归综合办公科调

12、配管理，外租和内租车辆钥匙由综合办公科统一保管。综合办公科必须建立车辆出车登记台账（附件4）,填写车辆使用申请表（附件5）,明确车辆使用人，车辆用途、用车时间。签订私车公用协议的人员如拒绝项目部车辆调派安排，经查实后，终止私车公用协议。如项目部有员工反映因无车使用造成工作无法及时处置的，问责项目部综合办公科。曝光处理对于公务车存在的曝光现象，驾驶员应及时向综合办公科汇报，并在曝光发生之后的两个月内负责处理完毕，费用由驾驶员个人承担。事故处置公务车发生交通事故的，驾驶人员应及时拨打报警电话，并告知综合办公科，维护好事故现场，协助综合办公科做好车辆维修和保险理赔工作。9 .业务招待费（1）招待费用

13、在项目部上报总预算时，由行政主管部门牵头会同工程主管部门根据工程规模与项目经理商定项目部招待费预算总额。（2）每月发生的招待费按照实际发生情况事前上报行政主管部门审核，详见项目部业务招待申请表（附表6）,上报内容需如实说明使用时间、使用原因、发生的费用等详细情况。（3）招待费报销需综合办公科、项目部财务科、项目经理共同签字确认，项目部科室负责人参加的招待，每餐每人不超过150元；项目总工或副经理参加的招待，每餐每人不超过200元；项目经理参加的招待，每餐每人不超过270元：需公司副总及以上人员参加的招待，每餐每人不超过350元；以上餐标均含烟酒，进行预算总额控制；招待用餐要本着“厉行节约、对口

14、对等”的原则，以项目部食堂招待为主，严格控制陪餐人员，非有关人员不得参加；如无特殊需要尽量避免餐后其他形式的招待活动。（4）项目部日常用烟不得超过以下标准，除项目经理外每次领用不可超过4包：序号职务单价（TG）数量（条）总价（元）1项目经理700214002项目总工/项目副经理60016003科室负责人5001500（5）预算外产生招待费不予审批，特殊情况需经办公平台管理事务请示流程审批，审批后，方可列支。礼金礼券的使用需经办公平台管理事务请示流程审批，除每年春节、中秋节、交竣工验收、安全质量检查、专家论证会及特殊情况外，在日常工作中，原则上不予以报批礼金礼券等相关费用。（6）接待使用的烟酒、

15、茶叶、礼金礼券及其他礼品由申请部门填写接待用品申购单（附表7）,经项目经理审批后统一由综合办公科负责采购。招待用的烟酒、茶叶、礼金礼券及其他礼品须由领用人填写接待用品领用单（附表8）,经项目经理审批后方可领用，接待用品领用单须交综合办公科存档备查。（7）项目部招待费内部审批流程：综合办公科一项目经理一行政主管部门；原则上项目部按照每月预算总额的80%控制实际发生的招待费用，行政主管部门按月进行控制、按季度进行平衡，以免工期延误导致费用增加。（8）项目部需发生协调费的，由项目部拟定申请报告并经办公平台管理事务请示流程审批，协调费申请报告需注明协调的事项、费用等具体情况。（9）项目部在编制预算时不再列支业主监理加班费等费用，行政主管部门不予审批。10 .专家论证费项目部需邀请专家论证时，由项目部会同行政主管部门、工程主管部门共同商定论证必要性,确需专家论证的，经办公平台管理事务请示审批，请示需注明专家论证原因、论证费用等情况说明，并需提供签到表、论证会照片等