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1、费用控制及报销管理制度费用控制及报销管理制度一、制度目的为了规范公司员工出差、费用报销行为,节约费用支出,保证公司的财务安全,确保公司的经济效益,特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司全体员工的出差、差旅费用管理及报销。三、制度内容1 .出差审批制度出差前,必须填写出差申请表,交由所在部门负责人审批;若出差时间较迫,需要在出差的同时补齐申请报告。2 .差旅费用报销制度(1)差旅费用范围:差旅费用包括差旅交通费、餐费、住宿费等。其中,差旅交通费包括火车票、飞机票、汽车票等;餐费包括早餐、午餐、晚餐;住宿费包括宾馆、旅馆、旅店等。(2)差旅费用报销程序:填写差旅费用报销表,并附上相关的原始凭证
2、(如发票、发票副联、机票、车票等);所在部门负责人初审通过后,提交资金部门进行审核;经过资金部门审核通过后,由公司领导签字审批;最后,由财务部门进行财务核算和付款。(3)差旅费用报销的限制:交通费用:应按照公司规定选择最经济的交通方式,不得选择过于奢华的交通工具;餐费限制:需根据实际情况进行控制,避免浪费;住宿费限制:应选择简单经济的住宿条件,不得过于奢华。3 .费用管理制度(1)费用报销限制:公司不对个人个人误导、个人疏忽或盗窃或损失发生的费用负责。(2)费用预算管理:公司为保证经济效益和资金利用率,对一些大型或复杂的项目和应急任务,要进行合理的预算计划和控制。(3)费用授权制度:必须按照公司规定程序办理,赢得所在部门的认可和授权,方可进入此类费用的使用中。四、责任与义务1 .公司负责人负责制定费用控制及报销管理制度,审核费用预算计划、授权使用费用。2 .各部门负责人负责审核差旅费用报销申请,并进行初审,经资金部门审核通过后,由公司领导签字审批。3 .员工依照本制度规定申请,不使公用、不牟利”原则,如发生违规操作,需承担相应的责任。五、附则1 .本制度经公司领导审批后执行。2 .本制度如有更新和修改,需重新经过公司领导审批后执行。3 .本制度解释权归公司领导所有。以上是本公司的“费用控制及报销管理制度,如有违反本制度行为,公司将会依法追究责任!