某某汽车贸易员工手册.docx

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1、某某汽车贸易员工手册员工守则1、遵守国家法律、政策，遵守公司一切规章制度，尽忠职守，大力保护企业合法利益2、准时上下班，对所负责的工作保证时效，不拖延，不积压；3、尊重领导，服从上级指挥，如有不一致意见，应婉转相告或者书面陈述，一经上级主管决定，应立即遵照执行，不打折扣；4、注重自身品德修养，作风正派，切戒不良嗜好，班后假日，服从值班安排；5、不私自经营或者从事与公司业务有关的活动或者兼职公司以外的职业；6、严谨操守，不得收受与公司业务有关的活动或者客户的馈赠、贿赂或者请吃等；7、爱护公司财物，遵守宿舍纪律、工作生活注意节约用水、电、油、气、物料，不准铺张浪费，不化公为私；8、承担因有意或者过

2、失导致公司权益受缺失而应负的的赔偿责任；9、上下班应亲自打卡；10、员工之间相互尊重，互有关心，互相帮助，不得吵架、斗殴、拨弄是非，拉帮结派，扰乱生产生活次序11、员工对顾客或者来宾，应保持文明礼貌、诚恳友善的态度，见到客户要面带微笑，主动问候致意。对顾客委托的事项应力求周到、灵活处理，不得草率、敷衍或者搁置不办。12、公司原则上不安排员工亲属到本公司工作，凡有特殊情况员工亲属到本公司工作者，需经董事长审批。员工考勤制度1、本公司实行六天工作制，营业时间为上午8：OO-下午20：00；2、公司员工一律实行上下班打卡签到制度；3、所有员工上下班外出、加班均须亲自打卡，不准委托他人或者代替他人打卡

3、，否则代替人与被代人均按旷工论处，每次罚款50元，保安员监督不利者一并处罚；4、所有人员统一到公司打卡，签到后，方能外出办理各项业务，特殊情况务必经部门经理或者总经理批准，不办理批准手续者，按迟到或者旷工处理；5、本公司上下班时间由行政管理部调整打卡钟，由值班保安员负责监督打卡；6、员工因公出差，应事先填写出差登记表，由部门经理批准，凡不办手续或者手续不全者，扣发全勤奖，出差费不予报销；7、员工务必按时上下班，不得迟到、早退，工作时间终了前15分钟内离开为早退，提早离开时间超过15分钟按旷工半天论处，迟到超过30分钟以上者按旷工半天论处。迟到、早退每次扣10元；每月累计3次无故未打卡者，将做除

4、名处理。（不记得打卡的员工务必于次日经部门经理在考勤卡上签字证明才视为到勤，否则将视为缺勤）。8、经请假或者请假未经批准而擅自不到职者以旷工论；9、员工旷工1天，扣发两日薪金，连续旷工3日或者全年累计旷工5日者，予以辞退；10、行政部负责每天各岗位签到簿的确认，每月将考勤统计表送财务部，作为扣发工资的根据。11、在上班时间，主管及下列人员因公外出超过10分钟者，须经部门经理批准，经理级以上人员外出超过30分钟者，须面呈总经理批准，并填写外出登记表。否则，每违反一次，扣工资20元。12、公司规定每周一上午8：15进行晨会，要求所有员工一律参加，各部门内勤做好本部门的考勤管理，因故不能参加晨会者，

5、务必事前向部门经理请假。无故迟到、缺席者将以200元/次的罚款。财务管理制度一、制定目的为了加强株洲市宏骏汽车贸易有限公司的财务管理与会计核算，保证会计资料真实、完整、增发节支，提高企业经济效益，保护企业的合法权益，根据中华人民共与国会计法及国家有关会计制度的规定，结合本公司经营、管理的实际情况制定本制度。1、财务部在公司总经理的领导下，负责财务的核算、结算，做好资金的规划与操纵工作，为领导决策提供及时准确的财务数据。2、会计岗位的设置应符合会计的需要与内部操纵制度的要求，能够一人一岗、一人多岗或者者一岗多人，但出纳人员不得监管稽核、会计档案保管与收入、费用、债权债务帐目的登记工作。3、财务人

6、员应具备必要的专业知识与专业技能，务必具备会计及会计电算化合格证后上岗，遵守职业道德，保证财务工作顺利开展。二、资金管理制度1、资金管理的范围资金管理要紧指企业在生产、经营、服务活动中停留在货币形态的资金支配与使用的管理，即货币资金的管理，包含现金、银行存款，各类银行票据、信用卡等。2、资金收入的操纵D单位的全部业务收入，包含主营业务收入、其他业务收入、投资收益、资产处置收入、设备物资变价残值收入、利息收入等务必全部进入公司收入帐户核算。2）出纳人员务必在每日营业后清点收入的款项，次日解入银行缴存，并根据当日发票的记帐联编制资金日报表（一式二联），连同银行解款单交会计，经复核无误作收入帐务处理

7、。3、资金支出的操纵D企业的货币资金只能用于生产经营活动务必的成本、费用支出、经公司法人代表审批通过的投资支出与利润分配。2）现金支出务必要在国家规定的范围内使用，并附有有关的原始凭据。3）支票、汇票、本票等的使用务必填制完整，并附有经办人、部门经理、公司负责人签字的票据领用单。4）支付货币的支票，支票印鉴章（财务专用章、私章）务必分别由专人保管，管票不管章，各自独立，按规定行使保管、使用职责并承担相应的责任。5）不得私自拆借资金，不准以任何形式拆借给企业或者个人，不得套现与变相套现，不得向职工集资与参与其他集资活动,违者将送公安部门进行处置。6）严禁挪用公款私自作期货自营交易、股票炒作，与其

8、他非法的经营活动。7）未经股东会讨论决定，不得对外担保。8）各投资项目，按股东会批准的投资决策办法实施。三、资金的清查管理1、现金的清查D现金收付务必纳入单位的统一核算，设置现金日记帐。现金日记帐务必使用订本式帐簿，根据记帐凭证，按业务发生顺序逐笔登记,并结出当日现金余额。2）出纳人员对现金收付完结后，务必分别在现金收付的原始凭证上加盖“现金收讫”或者“现金付讫”印章，以示确认业务事项的完成。每日业务终了，须将现金日记帐帐面余额与现金实际库存数核对，做到帐款相符。3）根据日常业务的需要，在银行核定的范围内，制定出合理的库存现金限额。对超出限额的部分，应及时解入银行。4）不定期地对库存现金进行抽

9、查，每年不得少于两次。通过稽查，确定库存现金与帐面现金是否相符，并做好书面记录，填制“库存现金盘点表二5）出纳人员移交时，交接人员应根据现金日记帐的余额对现金进行点交。填制“库存现金盘点表”，并由财务负责人员监交。2、银行存款的清查D使用订本式帐簿设置银行日记帐，根据记帐凭证，按业务发生的顺序逐笔登记，每日终了应结出余额。2）月末，记帐人员须将银行存款日记余额与银行对帐单进行核对，若有差异，应编制“银行查看余额调节表”，报财务负责人审核。3）对超过一个月期限的未达帐项，应及时查明原因，并联系有关部门尽快解决。4）下月15日前，应及时清理、核对上月与广本的往来帐目（整车、零配件索赔）。四、费用管

10、理制度1、工资及费用归口管理D工资：执行公司劳动用工制度，根据公司行政财务部核定的员工工资档级、补贴标准及每月出勤汇总表，制作发放清册，保证工资序列的落实。2）办公费：管理人员的日常办公用品的支出，本着合理、节约、必需的原则，降低非生产性支出，由行政部统一采购（特殊专用品除外）、保管、发放。3）业务费：公司在经营业务往来中，发生的餐饮、水果、礼品，均需与行政财务部联系，由行政财务部办理。4）差旅费：因公出差人员借款，按审批权限规定批准后能够预借差旅费，预借现金按出差天数及住宿、交通、出差补贴所需计算。A、员工出差城市在市内应乘坐通常交通工具；遇特殊情况，经请示副总经理以上人员后方可乘坐出租车，

11、在返回后由批准者在出租车票上签字确认给予报销。B、两人以上（同性员工）一同出差须住宿双人房，每人标准150元/天。C、在出差过程中，因工作需要招待客户及领导，需请示副总经理以上人员同意，返回后签字确认方可报销。D、表中所列标准为最高报销限额，员工出差费用在限额内实报实销。5）会务费：根据公司的会议组织与安排，公司行政财务部经理负责会议组织工作，会务费本着合理、需要、节约的原则，会务期间发生的各项费用，务必由行政财务部经理在费用凭证上签字认可。6）物资采购：根据经营需要，由部门提出物资采购计划，由公司总经理或者副总经理批准，采购过程中，本着“比价、比质”的原则,降低原材料与采购费用。物资进出库由

12、仓库保管员填制入、出库凭证，并负责质量验收，杜绝假冒伪劣商品入库，建立仓库材料帐，做到帐物相符。7）通讯费：根据公司将本节支的要求，对符合配备使用通讯工具标准的人员，实行定额包干、标准如下：部门经理：200元部门主管：100元2、费用审批报销手续D入帐凭据是企业发生业务的重要根据，凭据分为自制与外来两种,但务必具备下述基本内容：凭据的名称、日期、填制单位名称或者填制人姓名，接收凭据单位的名称、经济业务内容、数量、单位与金额。2）领用票据：经办人在经营业务过程中，如事前领用支票、本票、汇票，务必填制票据领用申请单，务必填明业务内容、使用日期、票据号码、估计金额、经办人与部门经理签名、公司领导签署

13、同意意见，财务据此准予领用，并作好领用记录。3）领用现金：经办人出差或者小额购买零星物品前，需领用现金，务必填制暂支单，并经部门经理同意，公司领导审定后，才能凭据领取现金。4）报销手续：报销人务必持有上述内容完整、审批手续齐全的原始数据，经财务审核无误，法人代表签字后，才予以报销。财务人员务必即时将经济业务信息登录电脑制单，保证财会信息、及时、真实可靠。五、费用核算标准1、预提费用：凡是发生经营性场地租金、保险费、借款利息，均应按月预提。2、待摊费用：凡企业一次性发放大量的低值易耗品、预付的保险费、固定资产修理支出（大额）、一次性交纳的印花税较大需分摊的金额，应根据费用的受益期间（不超过一年）

14、，分月摊销。3、开办费摊销：开办费为企业筹建期间发生的各项费用总与，应在企业开始生产经营的当月内摊销完毕。4、固定资产折旧费计提标准：根据我公司经营情况，具备单位价值在2000元以上，使用年限在一年以上的用具设备，除特殊规定的品种外，均应列入固定资产，固定资产折旧使用分类折旧平均年限法计提。六、财产管理制度1、财产分类D使用期限超过1年的机器、运输工具及其它生产经营有关的设备、工具；单位价值在2000元以上，且使用年限在2年以上的不属于生产经营要紧设备的物品，均作为固定资产。2）单位价值在200元以上（含200元）、2000元下列，使用年限在1年以上财产为低值易耗品；单价在2000元以上，但使

15、用期限较短,更换频繁的资产，也可作为低值易耗品。3）单位价值在200元下列的零星办公用品为无价财产。2、财产管理D财产管理责任分为行政财务部及使用部门二级管理；2）财务人员负责资产的帐务管理工作，要紧职责如下：(1)、设置财产明细帐，按规定进行固定资产折旧与低值易耗品的摊销，负责固定资产调出、调入、盘盈、盘亏等的帐务处理。(2)、定期与行政人员核对资产帐目，行政人员务必定期进行资产清查，做到帐实相符、帐帐相符。3)行政人员对资产的管理工作，要紧职权如下：(1)、负责固定资产投资预算与财产购置预算的编制，申请、购置、验收、保管养护及报废财产的处理工作。(2)、建立与管理财产明细帐(实物帐)，定期进行实物盘点对帐，保证帐实相符，有责任同意财务人员的帐务检查。(3)、负责按规定掌握财产的发放，建立使用部门及个人领用财产的保管卡，经常与使用部门及个人核对财产(除无价财产)。(4)、办理财产的盘盈、盘亏手续。财务岗位责任制为了规范会计工作，更好地发挥财务会计职能,根据会计法、企业会计制度的要求，结合本公司的实际情况，制订财务部岗位责任制如下：1、依法履行职责，忠于职守、坚持原则、廉洁奉公、遵守本公司的各项规章制度。2、遵守职业道德，树立良好的职业品质，搞好服务，坚持工作纪律。不提供虚假的会计资料，保守本单位商业秘密，除法律规定的单位负责