天娱数科：聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权所涉及山西聚为科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权所涉及山西聚为科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告卓信大华评报字（2023）第5029号（共一册第一册）北京卓信大华资产评估有限公司二。二三年十二月二十六日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111030005202400025合同编号：2023-HT1963报告类型法定评估业务资产评估报告报告文号：卓信大华评报字（2023）第5029号报告名称：聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权所涉及山西聚为科技有限公司股东全部权益价值资

2、产评估报告评估结论：63,244,727.81元评估报告日：2023年12月26日评估机构名称：北京卓信大华资产评估有限公司签名人员：杨昱阳（资产评估师）会员编号：41000788田应雄（资产评估师）会员编号：11001381（可扫描二维码查询备案业务信息说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2024年Ol月10日声明1资产评估报告摘要3资产评估报告正文5一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人5二、评估目的8三、评估对象和评估范围8四、价值类

3、型及其定义9五、评估基准日9六、四古依据9七、评估方法12八、评估程序实施过程和情况14九、评估假设15十、评估结论17十一、特别事项说明18十二、评估报告使用限制说明18十三、评估报告日19资产评估报告附件21（有限合伙）f涉及山西聚有限公司股东全部权益价值一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供

4、委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、

5、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系：与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、

6、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权所涉及山西聚为科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要北京卓信大华资产评估有限公司接受山西聚为科技有限公司的委托，对山西聚为科技有限公司的股东全部权益进行了评估。现将资产评估报告正文中的主要信息及评估结论摘要如下。评估目的：根据聚为数字科技（大连）有限公司关于同意出售大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权的决议，聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权。本次评估目的是对聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）

7、股权之经济行为所涉及山西聚为科技有限公司股东全部权益在评估基准日2023年10月31日所表现的市场价值作出公允反映，为该经济行为提供价值参考意见。评估对象和评估范围：评估对象为委托人指定的山西聚为科技有限公司股东全部权益价值；评估范围为山西聚为科技有限公司评估基准日的全部资产及相关负债。账面资产总计6,167.49万元，其中：流动资产2,551.89万元，非流动资产3,615.60万元；账面负债总计248.80万元，其中流动负债248.80万元；账面净资产5,918.69万元。价值类型：市场价值。评估基准日：2023年10月31日。评估方法：资产基础法。评估结论：本资产评估报告评估结论，即：账

8、面资产总计6,167.49万元，评估价值6,573.27万元，评估增值405.78万元，增值率6.58%;账面负债总计248.80万元，评估价值248.80万元，评估增值0.00万元，增值率0.00%;账面净资产5,918.69（有限合伙）股权所涉及山西景为科技有限公司股东全部权益价值万元，评估价值6,324.47万元，评估增值405.78万元，增值率6.86%。评估结论详细情况见资产评估明细表和资产评估报告正文。本次评估结论的有效使用期限为自评估基准日起一年内有效，超过本报告使用有效期不得使用资产评估报告。资产评估报告的使用人应注意本报告正文中的特别事项对评估结论所产生的影响。以上内容摘自资

9、产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。聚为数字科技（大连）有限公司拟转让大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）股权所涉及山西聚为科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文大华评报字23）第50汾号山西聚为科技有限公司：北京卓信大华资产评估有限公司接受贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对聚为数字科技（大连）有限公司拟实施股权转让行为涉及山西聚为科技有限公司净资产在2023年10月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位及其他资产

10、评估报告使用人本次评估的委托人为山西聚为科技有限公司，被评估单位为山西聚为科技有限公司，资产评估报告使用人为资产评估委托合同中约定的资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的其他资产评估报告使用人。（一）委托人暨被评估单位1、基本情况企业名称：山西聚为科技有限公司住所：山西综改示范区太原科技创新城化章北街1号山西格盟中美清洁能源研发中心4号楼4层4403法定代表人：贺哈注册资本：人民币60,000万元整企业类型：其他有限责任公司山西聚为科技有限公司（以下简称“聚为科技”）于2020年11月23日成立，目前己取得山西转型综合改革示范区市场监督管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为91149900

11、MAOLCUTG9E,营业期限：2020年11月23日至无固定期限。聚为科技由山西聚为流量运营有限公司、大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）投资，大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）由聚为数字科技（大连）有限公司持股75%。截至评估基准日，股权结构如下：金额单位：人民币万元序号股东持股比例认缴出资实缴出资1山西聚为流量运营有限公司60.00%3,6003,6002大连天娱数字科技合伙企业（有限合伙）40.00%2,4002,400合计100.00%6,0006,0002、经营管理情况主要经营范围：企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；

12、网络技术服务；信息系统集成服务；互联网广告服务；互联网数据服务；数字文化创意内容应用服务；数字内容制作服务（不含出版发行）；广告发布，广告制作；动漫游戏开发；数字文化创意软件开发；艺人经纪服务；直播电商业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）经营管理结构：聚为科技本部设立董事会，由总经理负责管理运营管理团队及财务部门等职责部门。主要产品和服务：聚为科技的主要业务在全资子公司山西鹏景科技有限公司运营，聚为科技单体为管理型公司，未开展经营，无业务收入。3、长期股权投资情况被评估单位长期投资情况如下:金额单位：人民币万元序号被投资单位名称投资日期投资成本投资比例经营情况山西鹏景

13、科技有限公司2020年11月3,000.00100%主要经营主体2重庆嗨范儿网络科技有限公司2020年9月100.00100%经营亏损3重庆壹拾叁网络科技有限公司2020年9月500.00100%经营亏损4、公司近年财务状况被评估单位近年母公司报表情况如下：金额单位：人民币万元项目2021年12月31日2022年12月31日2023年10月31日流动资产2,378.302,553.932,551.89非流动资产3,642.003,627.603,615.60资产总计6,020.306,181.536,167.49流动负债21.60220.00248.80非流动负债0.000.000.00负债总

14、计21.60220.OO248.80净资产5,998.705,961.535,918.69项目2021年度2022年度2023年10月营业收入0.000.000.00利润总额0.14-37.17-42.83净利润0.14-37.17-42.83被评估单位近年合并报表情况如下：金额单位：人民币万元项目2021年12月31日2022年12月31日2023年10月31日流动资产15,302.1416,493.7320,326.35非流动资产739.071,124.37972.83资产总计16,041.2117,618.1021,299.18流动负债11,305.3412,620.0114,706.98非流动负债468.56421.20负债总计11,305.3413,088.5715,128.18净资产4,735.864,529.536,171.00项目2021年度2022年度2023年10月营业收入107,579.10125,461.15103,068.25利涧总额-1,070.28-206.331,860.73净利润T,070.刎-206.331,641.47山西聚为科技有限公司在本次评估基准日及前一年的财务报表业经北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了北京大华审字2023OOII