公司差旅费管理办法.docx

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1、公司差旅费管理办法（修订）第一章总则2第二章城市间交通费2第三章住宿费4第四章市内交通费4第五章伙食补助5第六章其他费用6第七章报销管理8第八章监督问责10第九章附则11第一章总则第一条为贯彻落实中央八项规定和省委省政府21条措施，按照青海省党政机关厉行节约反对浪费条例实施办法和青海省国有企业负责人履职待遇业务支出管理办法文件精神，参照财政部中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表（财行201671号），并结合我公司实际，制订本办法。第二条本办法所指差旅费是指公司经营管理活动中需要发生的差旅费用。第三条本办法适用于公司各部室、生产厂（中心）等在公司经营管理活动中需要发生的差旅费用。第二

2、章城市间交通费第四条城市间交通费是指因公到外地出差乘坐飞机、火车、轮船等交通工具所发生的费用。第五条出差人员应按规定等级乘坐交通工具，其乘坐交通工具等级见下表：交通工具职级飞机火车（含高铁、动车、全列软席列车）汽车轮船（不包括旅游船）类董事长、党委书记、总经理经济舱火车软席（软座软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座凭据报销二等舱第二类纪委书记、副总经理、总经理助理、副总师经济舱火车硬席（硬座硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座凭据报销二等舱部门正（副）经理、分厂正（副）厂长、中心正（副）主任经济舱火车硬席（硬座硬卧），高铁/动车二等座凭据报销三等舱第四类其余人员-火车硬席（

3、硬座硬卧），高铁/动车二等座凭据报销三等舱注：L未按上述规定乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。2 .因特殊原因或任务紧急确需超标乘坐交通工具的报销时须注明超标原因，并履行超标专项审批流程。3 .参加培训学习的中层（不含）以下人员原则上不得乘坐飞机。超额费用为乘坐车船的综合费用减乘坐飞机的综合费用，其中综合费用指交通工具费用、伙食补助、住宿费用、交通补助。4 .中层（不含）以下人员确因工作需要乘坐飞机的，由主管领导审核、董事长/总经理审批。5.技术类人员差旅费报销标准按下表对应相应行政级别核报。公司聘任的专业技术序列公司管理序列职级教授级高级工程师总经理助理级高级工程师部门经理级工程师高级经理

4、6.出差期间因特殊天气或事项需要改变行程，发生的退票费写明原因由主管领导审核后按实际发生的退票费（正规发票）进行核报。第三章住宿费笫六条住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括酒店、招待所）所发生的住宿费用。第七条住宿费限额标准各类职级人员根据城市划分标准及各城市旺季上浮标准见附表1：差旅住宿费标准明细表。第八条出差人员应当在职级对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，凭住宿费增值税专用发票在标准范围内核报，超支费用自理。第九条公司出差人员严禁住宿五星级酒店、套间（公司所属单位自有招待所除外），可按规定住宿单间或标准间，第四类职级人员同性别的原则上要求两人一间。第十条公司委

5、派参加各种短期培训、学习的视同出差,培训、学习的住宿费经人力资源部审核后，按出差住宿费标准报销。第十一条陪同人员按照出差人员中最高级别标准执行。第四章市内交通费第十二条市内交通费是指工作人员因公出差期间发生的市内交通费用。市内交通费按出差自然（日历）天数计算,按规定标准包干使用。第十三条交通补助标准1 .公司人员出差期间交通补助不分职务级别，所有人员城市补助交通费80元/天。出差地的其他市内交通票据不再核报。2 .员工出差时不报销出发地至机场往返车费，只核报当天的交通补助。3 .公司人员乘坐公司车辆出差，出差期间无市内交通补助。4 .公司人员到下属单位出差，在下属单位期间无市内交通补助。5 .

6、公司委派参加各种短期培训、学习的视同出差，培训I、学习未超过15天的交通补助标准按出差交通补助标准的100%执行，培训、学习超过15天按出差交通补助标准的50%执行。6 .在同一地点出差按长短期给予市内交通补助，出差未超过15天的交通补助标准按出差交通补助标准的100%执行，超过15天的超出天数交通补助按出差交通补助标准的50%执行。第五章伙食补助第十四条伙食补助是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，按规定标准包干使用。第十五条伙食补助标准1 .公司人员出差期间，伙食补助不分职务级别，统一标准为100元/天。2 .视同出差的伙食补助标准(1)公司

7、委派参加各种短期培训、学习的视同出差，培训、学习未超过15天的伙食补助标准按出差伙食补助标准的100%执行，培训、学习超过15天的伙食补助标准按出差伙食补助标准的50%执行。培训、学习期间的住宿、培训(会议)费中含伙食费用的不再享受伙食补助。(2)因工负伤经批准外地就医的员工，外出就医视同出差，按上述标准执行。陪护人员按第四类人员标准执行。第六章其他费用第十六条公司组织的疗养，往返路费按照差旅费标准核报，疗养期间不再享受伙食及交通补助。第十七条员工探亲费1 .员工探亲凭人力资源部的请假审批表，统一按火车硬卧(中铺)标准核报路费；路途的住宿费、交通补助实行定额包干办法，住宿费补助标准200元/天

8、，交通补助标准40元/天。2 .路程在900公里以上的，往返天数按5天核报补助；200公里到900公里之间的，往返天数按2天核报补助；200公里以内的不再核报住宿费、交通补助。3 .员工探亲必须按最近路线往返，员工出差经批准就近回家探亲的，在家期间的伙食补助、住宿费、市内交通补助不予核报，车（船）费按最近路线费用报销。4 .员工探亲无城市间交通车票的按规定的火车硬卧中铺标准核报。5.员工因工作原因无法休探亲假，同时未执行第十八条第4款的，配偶及子女（最多两个人）可以反探亲，反探亲路费参照员工探亲相关规定凭票核报。第十八条出国（境）人员费用（一）出国人员境内差旅费按本制度规定的差旅费标准核报，境

9、外费用按最近路线及计划规定的出访国家和地区核报费用，禁止以任何理由绕道或者以过境名义变相增加出访国家和地区，避免重复考察和盲目考察，从严控制出国天数。（二）出国人员费用核报标准按照财政部、外交部于2013年12月20日联合下发的因公临时出国经费管理办法（财行（2013）516号文）所列住宿费、伙食费、公杂费标准执行。（三）出国人员差旅费、签证费等费用计入出国人员经费，差旅费等其他明细不再列支。（四）出国人员差旅费履行相关审批程序后核报，差旅费报销由本人（或指定人员）申请，需提供经批准后的出国人员因公临时出国境年度计划（注明出国境天数、随行人数及生产经营需要的出国任务），境外相关票据等。（五）公

10、司下属单位员工因本公司工作需要出差的，按本公司相关规定核报差旅费。非公司人员因本公司工作需要出差的不能报销差旅费。（六）员工因工作需要在市内办事等乘坐出租车或其他交通工具的，由总经理（或董事长）签批后在预算范围内核报，费用进入管理费用中的办公费。第七章报销管理第十九条出差必须履行公司审批程序，要从严控制出差人数和天数。出差人员不得无明确公务目的出差，出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得违反八项规定。第二十条严格按规定审核差旅费开支，对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。第二H一条出差人员出差前需办理出差申请，出差申请需注明：公务出差目的、出差人员姓名（人数）及天

11、数。出差申请表单的起始与结束时间与实际出差时间可以有三天以内的误差，超出三天的需补签出差申请手续；超出不补签的以出差申请单所列时间为准核报出差补助，小于申请时间的以实际出差时间核报。出差完成后，要办理出差费用报销手续，填制差旅费费用报销审批表并关联出差申请,按公司差旅费费用报销流程履行审批。“出差管理审批权限”：（一）一般员工出差由主管副总经理审批；无主管副总经理的部门，由董事长/总经理审批;（二）中层人员出差由主管副总经理审核，董事长/总经理审批；（三）副总经理及以上人员出差由董事长审批；（四）总经理出差由董事长审批，董事长或党委书记出差由总经理审批；第二十二条出差人员返回公司以后，须在60

12、日内凭填制的费用报销审批表及出差票据在公司财务管理部办理财务报销手续，核销差旅费；当年发生的差旅费，必须在年度内报销费用；对于年末出差人员，须在下年度1月15日前报销（将费用报销流程及票据提交财务管理部）。第二十三条出差人员返回公司超过三个月未办理核销差旅费手续又无特殊原因的，其差旅费不再予以核报。第二十四条出差人员不允许预支差旅费，确因特殊事项预支差旅费由董事长/总经理审批。对已预支差旅费逾期不办理核销手续又无特殊原因的出差人员，每天按其预支差旅费的1%收取资金占用费。第二十五条招聘的大中专毕业生，按最短路线的火车硬卧票或汽车票核报（不报销市内交通费、住宿费），中途转车时间不得超过两天；社会

13、招聘人员按最短路线的火车硬卧票或汽车票核报（不报销市内交通费、住宿费）。第二十六条外出参加会议、培训，举办单位统一安排食宿的，会议、培训期间的食宿费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支，出差人员不再报销上述费用；若举办单位统一安排食宿但费用自理的按举办单位规定标准进行核报；往返会议、培训地点的差旅费按照规定报销。第二十七条出差人员报销差旅费时，须附出差报告,财务管理部方可审核报销。第八章监督问责第二十八条出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。第二十九条违反本办法规定，有下列

14、行为之一的，依法依规追究相关人员的责任:（一）出差审批控制不严的；（二）虚报冒领差旅费的；（三）擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的；（四）不按规定报销差旅费的；（五）转嫁差旅费的；（六）其他违反本办法行为的。有上述条款所列行为之一的，由相关部门责令改正，违规资金应予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，按规定给予行政处分。涉嫌违法的，移交司法机关处理。第九章附则第三十条本办法由财务管理部负责解释。第三十一条本办法自2017年9月1日起施行，原相关制度废止。附表1：差旅住宿费标准明细表单位：元序号地区（城市）住宿费标准旺季地区旺季浮动标准旺季期间旺季上浮价笫第第二类笫四第笫笫四类类类类类类类1北京全市6506305805002天津6个中心城区、滨海新区、东丽区、西青区、津南区、北辰区、武清区、宣地区、静海区、蓟县480465440380宇河区350M)3303203河北门E市、张家口市、秦皇岛市、廊坊市、承镌市、保定市450435400350张家口市7-9月.U-3月675655600525索皇岛市7-8月680660580500承，市79月580580580580其他地区4504353603104山