燃气有限公司董事会审计与风险管理委员会议事规则.docx

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1、XXXX燃气有限公司董事会审计与风险管理委员会议事规则第一章总则第一条为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，进一步完善集团治理结构，根据中华人民共和国集团法、公司章程及其他有关规定，集团特设立董事会审计与风险管理委员会,并制定本议事规则。第二条董事会审计与风险管理委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责集团内部和外部审计的沟通、监督和核查工作。第二章人员组成第三条审计与风险管理委员会至少由五名成员组成，其中至少包括有一名董事及专业会计人员。第四条审计与风险管理委员会成员由董事长、全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。第五条审计与风险管

2、理委员会设主任委员一名，由独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。第六条审计与风险管理委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。期间如有委员不再担任集团董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。第七条审计与风险管理委员会下设办公室为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。第三章职责权限第八条审计与风险管理委员会的主要职责权限：（一）审查公司内部审计年度工作计划并报董事会批准;（二）监督公司内部审计质量与财务信息披露；（三）对公司内部审计机构负责人的任免向董事会提出建议；（四）领导公司内部审计机构开

3、展审计工作，并对内部审计人员及其工作进行考核；（五）监督公司外部审计等相关中介机构的报酬支付，对公司聘用和更换中介机构提出意见；（六）负责公司内部审计与外部审计之间的沟通；（七）检查指导公司全面风险管理体系的运行，对公司的内部控制进行考核；（八）审查公司全面风险管理年度工作计划和年度工作报告;（九）审查公司风险管理策略和重大风险管理解决方案,检查、监督公司存在或潜在的各种风险；（十）检查公司遵守法律、法规的情况；（十一）董事会赋予的其他职责。第九条审计与风险管理委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计与风险管理委员会应配合监事审计活动。第十条下设办公室负责做好审计与风险管理委员

4、会决策的前期准备工作，提供集团有关方面的书面资料；（一）集团相关财务报告；（二）内外部审计机构的工作报告；（三）外部审计合同及相关工作报告；（四）集团对外披露信息情况；（五）集团重大关联交易审计报告；（六）其他相关事宜。第十一条审计与风险管理委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二）集团内部审计制度是否已得到有效实施，财务报告是否全面真实;（三）集团的对外披露的财务报告等信息是否客观真实;（四）集团内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；（五）其他相关事宜。第五章议事规则第十二条审计与风险管理

5、委员会会议每年至少召开一次会议，由审计与风险管理委员会委员提议召开，于会议召开前二天通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委任其他一名委员主持。第十三条审计与风险管理委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第十四条审计与风险管理委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；如有必要，会议可以采取通讯表决的方式召开。第十五条下设办公室可列席审计与风险管理委员会会议，必要时可邀请集团董事、监事及其他高级管理人员列席会议。第十六条如有必要，审计与风险管理委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由集团支付。第

6、十七条审计与风险管理委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。第十八条审计与风险管理委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；会议记录由集团董事会秘书保存。第十九条审计与风险管理委员会通过的议案及表决结果，应以书面形式报集团董事会。第二十条出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有关信息。第六章附则第二十一条本议事规则自董事会决议通过之日起试行。第二十二条本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，本规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。第二十三条本规则解释权归集团董事会。