华神科技：博浩达评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100%股权涉及四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告沃克森国际评报字（2023）第1940号供一册第一册）沃克森（北京）国际资产评估有限公司二。二三年十月十九日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020051202302682合同编号：沃克森国际评合同字（2023）第1124号报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：沃克森国际评报字（2023）第1940号报告名称：成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远

2、泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100湖殳权涉及四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益价值评估结论：792,575,444.74元评估报告日：2023年10月190评估机构名称：沃克森（北京）国际资产评估有限公司签名人员：王玉林（资产评估师）会员编号：51040046吕小霞（资产评估师）会员编号：11210134（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年10月19日目

3、录资JicWSft告声明2资iicW三告摘要4资ifeW三告正文6一、委托人、被评估单位及其他资产评估报告使用人6二、评估目的12三、评估对象和评估范围13四、价值类型16五、评估基准日17六、评估依据17七、评估方法20八、评估程序实施过程和情况29九、评估假设31十、评估结论33十一、特别事项说明36十二、评估报告使用限制说明44十三、评估报告日45资产评估报告附件47古报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报

4、告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的

5、资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、本资产评估机构

6、出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100%股权涉及四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要沃克森国际评报字（2023）第194。号成都华神科技集团股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，

7、对成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100%股权经济行为涉及的四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况及评估结果摘要报告如下：一、评估目的成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100%股权，本经济行为已经成都华神科技集团股份有限公司2023年第十二届董事会第三十一次会议通过。二、评估对象与评估范围本次资产评估对象为四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益；评估范围为经济行为之目

8、的所涉及的四川博浩达生物科技有限公司于评估基准日申报的所有资产和相关负债。四川博浩达生物科技有限公司评估基准日财务报表经过四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具川华信审（2023）第0478号审计报告。三、价值类型市场价值。四、评估基准日2023年5月31日。五、评ft方法资产基础法、收益法。六、评估结论及其使用有效期截至评估基准日2023年5月31日，四川博浩达生物科技有限公司纳入评估范围内的所有者权益账面价值为12,699.65万元，本次评估以收益法评估结果作为最终评估结论：在持续经营前提下，四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益价值为79,257.54万元，增值额为66,

9、557.90万元，增值率为524.09%。在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。评估结论使用有效期为一年，自评估基准日2023年5月31日起至2024年5月30日。除本报告已披露的特别事项，在评估基准日后、使用有效期以内，当经济行为发生时，如企业发展环境未发生影响其经营状况较大变化的情形，评估结论在使用有效期内有效。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100

10、%股权涉及四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告正文沃克森国际评报字（2023）第1940号成都华神科技集团股份有限公司：沃克森（北京）国际资产评估有限公司接受贵公司委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100%股权经济行为涉及的四川博浩达生物科技有限公司股东全部权益在2023年5月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、委托人、被评估单位及资产评估委托合同约定的

11、其他资产评估报告使用人公司名称：成都华神科技集团股份有限公司法定住所：成都高新区（西区）蜀新大道1168号2栋1楼IOl号经营场所：成都高新区（西区）蜀新大道1168号2栋1楼IOl号法定代表人：黄明良注册资本：62,814.2564万元主要经营范围：高新技术产品开发生产、经营；中西制剂、原料药的生产（具体经营项目以药品生产许可证核定范围为准，并仅限于分支机构凭药品生产许可证在有效期内从事经营）；药业技术服务和咨询，商品销售（不含国家限制产品成都华神科技集团股份有限公司拟收购四川远泓生物科技有限公司及成都博浩达生物科技有限公司持有的四川博浩达生物科技有限公司100%股权涉及四川博浩达生物科技有

12、限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告和禁止流通产品）；物业管理（凭资质证经营）、咨询及其它服务；农产品自研产品销售。（二）被评估单位概况1 .公司登记事项名称：四川博浩达生物科技有限公司法定住所：自贡市沿滩区高新工业园区龙乡大道9号经营场所：自贡市沿滩区高新工业园区龙乡大道9号法定代表人：甘华斌注册资本：10,000.00万元经营范围：一般项目：工业酶制剂研发；发酵过程优化技术研发；细胞技术研发和应用；生物化工产品技术研发；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；生物基材料技术研发；生物基材料销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）

13、；食品添加剂销售；饲料添加剂销售；生物饲料研发；畜牧渔业饲料销售；生物有机肥料研发；复合微生物肥料研发；生物农药技术研发；热力生产和供应；非居住房地产租赁；机械设备租赁；商务代理代办服务；报检业务；互联网销售（除销售需要许可的商品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：技术进出口；货物进出口；药品生产；药品委托生产；食品添加剂生产；食品生产；食品经营；饮料生产；饲料添加剂生产；饲料生产；自来水生产与供应；报关业务；各类工程建设活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）O2 .历次股权结构变更情况及评

14、估基准日股权结构1）2018年12月，公司设立2018年12月18日，自贡市市监局核发了企业名称预先核准通知书（UH市监登记内名核字201881321号），核准名称为四川博浩达生物科技有限公司。2018年12月21日，博浩达召开股东会，会议同意设立博浩达，注册资本10,000.OO万元，成都博浩达以知识产权出资5,000.00万元；安益生物以实物出资3,500.00万元；四川远泓以货币出资1,500.00万元；出资时间均为2020年12月31日。2018年12月21日，博浩达全体股东签署了公司章程O2018年12月26日，博浩达取得自贡市市监局核发的营业执照。博浩达设立时的股东及出资结构如下:

15、序号股东姓名/名称注册资本额（万元）股权比例出资方式实缴注册资本（万元）实际出资股权比例1成都博浩达生物科技有限公司5,000.0050.00%无形资产0.000.00%2四川远泓生物科技有限公司1,500.0015.00%货币0.000.00%3四川安益生物科技有限公司3,500.0035.00%实物0.000.00%合计10,000.00100.00%0.000.00%2）2019年9月，第一次出资方式变更2019年9月，博浩达召开股东会并作出决议，同意股东成都博浩达出资方式变更为货币，并同意相应修改公司章程。2019年9月，博浩达就本次变更事项办理了工商变更登记。博浩达变更后的股东及出资结构如下：序号股东姓名/名称注册资本额（万元）股权比例出资方式实缴注册资本（万元）实际出资股权比例1成都博浩达生物科技有限公司5,000.0050.00%货币0.000.00%2四川远泓生物科技有限公司1,500.00