XX大学审计平台开发服务采购需求.docx

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1、XX大学审计平台开发服务采购需求一、项目概况项目总体目标是建设一个完整统一、技术先进、高效稳定、安全可靠的基于学校新一代协同办公系统的审计项目集成平台系统，将审计过程中相关的人员、数据、方法和程序等通过管理平台有机组织成为一个整体，以磁介质作为主要的载体来存储审计工作底稿数据，并用电子计算机来处理、传送、查阅这些数据。通过该系统实现审计管理系统的嵌入与定制，从而使审计工作在全面联网、全域覆盖的环境中开展，促进审计管理现代化、审计作业规范化，提高内部审计工作的质量和效率。二、服务内容审计处高校审计平台建设项目的建设内容包括建立审计管理模块、审计作业模块和审计数据分析系统模块。1 .审计管理模块主

2、要建设审计日常管理基础平台，实现与审计工作关联的信息管理和交互。包含系统管理、项目管理、文书模板管理、审计人员管理、审计对象（用户）管理、报表管理等，建立知识法规库、业务知识库等，实现审计信息在PC与移动端的推送通知提醒等功能。具体功能如下表。序号模块名称功能介绍1审计管理模块1.1审计信息传递要求能够实现审计系统统一身份认证，实现电脑终端信息接收、上传和处理以及移动端信息接收、查阅。审计项目立项审批、审计通知、审计资料传递、审计结果发布、审计整改落实能够在审计信息平台传递、审批、发布。1.2系统管理与平台维护包括用户功能权限管理、部门管理、事务所管理与考核、审计项目维护、系统参数设置、后台监

3、控、消息推送配置等。1.3计划编制与管理用于维护年度审计计划，支持计划立项及计划调整，审计任务分派等。1.4审计项目管理将审计工作流程、环节、岗责嵌入系统，可实时跟踪每个审计项目的计划、准备、实施、报告、整改、归档等阶段关键节点的管理。该功能要能够实现多维度搜索查询，不同人员根据身份设定操作权限。1.5文书模板管理根据审计需求，导入审计业务工作表单，并根据项目的生命周期完善各表单之间的逻辑勾稽。分用途完善表单文书库；1.6审计人员管理区别各类审计人员权限，需要预留足够的审计人员用户数以及维护审计人员信息和权限的端口。同时，要区分内部审计人员和协审人员，后期系统引入协审单位的考评机制。1.7审计

4、对象管理要求有足够的用户口，接入学校员工数据，实现用户和被审计对象能够通过电脑端进行信息接收、处理、传递、编辑。后期实现移学校钉钉、动端信息接收、查阅等功能。1.8统计报表管理自动生成上级要求的审计报表、审计工作量统计表，可根据需求定制报表。1.9法规知识管理能更新补充法规库，且相关的法规库能与相应的审计项目类型关联，即在完成某一类审计项目时，在审计方案、审计查询单、审计签证单、审计工作底稿、审计报告编制时，可以有相应的法律法规条目选取。1.10业务知识库根据项目同类业务领域风险问题，归集积累已执行审计项目发现的问题，分类建立审计问题、审计建议等常用审计业务知识库，并能根据需要增补。2 .审计

5、作业模块审计作业模块需根据不同的审计项目类型设计不同的审计业务流程，审计项目包括但不限于以下类型：财务审计（预决算审计、经济责任审计、科研项目结题审计、内控审计、审计调查等）、工程结算审计。A.财务审计作业模块：以完整的审计项目流程管理为主线，实现从审计计划、审前准备、审计实施、审计报告、审计整改、审计归档整个审计过程信息化集成管理。2财务审计作业模块2.1审计立项审批填写立项申报表，包括项目名称、项目类型、审计实施方式（自审/协审）、委托书、审计日程、审计对象、审计组构成、审计费用、考核方案等信息（设置必填项），提交审批，并关联归档数据。支持在审计归档前对已创建的项目表单进行撤回或调整。2.

6、2审前准备2.2.1提交实施方案审计组长起草审计实施方案提交处领导审批。审批通过后，关联归档数据。2.2.2发出审计通知自审/协审模式下，均由审计组长起草提交至处领导审批，审批通过后对接学校发文系统，将审计通知推送至被审计单位及被审计人，并关联归档数据。2.2.3召开审计进点会进点会通知由审计组长起草提交上审计处长审批，审计处长审批通过，组织召开进点会，将进点会通知推送至被审计单位及被审计人，并关联归档数据。2.2.4开放被审计对象端口向被审计单位联络员开放上传接口，并在整个审计过程中均开放，并关联归档数据。2.3审计实施被审单位收到审计组要求上报的资料清单后，审计项目进入实施阶段。2.3.1

7、资料上传【创建资料清单审计组长拟定并向被审单位发送需要上传的资料清单，被审单位通过带附件回复的形式将资料上传，并关联归档数据。对部分资料定义标准格式。2.3.2资料管理被审单位及人员在整个审计过程中提供的资料、审计组长/执行组长自行获取的资料均在此流程中进行查看和管理，并关联归档数据。2.3.3出具查询单或签证单根据审计大数据分析，针对需要进一步求证和确定的问题向被审单位出具查询单或取证单，提交审计组长、审计处长审核，审核通过后流转至被审计对象，并通过向被审计单位开放的端口实现电子平台反馈。该流程关联归档数据。2.3.4建立审计工作底稿审计人员根据分工各自将自己完成的工作记录到审计工作底稿中。

8、该流程关联归档数据。2.4审计报告根据审计查询单、取证单、审计工作底稿生成审计问题分类汇总表，审计项目进入报告阶段。2.4.1生成报告初稿审计组工作人员按既定的流程和模板起草审计报告及其流转过程，能够做到审批痕迹保留、整稿、提供办理日志等监控和查询，能够按照学校审计报告基本格式要求，形成文稿。支持在起草报告时上传各类附件的功能。支持报告类型自定义。2.4.2生成征求意见稿审计组长对审计初稿审核或者修改完毕后，可在系统内生成审计报告（征求意见稿），提交审计处长进行审核审批。该流程关联归档数据。2.4.3意见征求征求意见稿通过审批后，审计组长将报告流转至被审单位进行意见征求。被审单位可反馈修改意见

9、或者反馈无意见，审计组长判定是否采纳修改意见，形成正式报告阶段。该流程关联归档数据。2.4.4二次意见征求在意见征求环节，如果审计组长采纳了被审单位的修改意见，根据被审单位的合理意见对报告进行修改之后，将二次征求意见稿流转至被审单位进行二次意见征求。被审单位不存有异议便可直接生成正式报告，如果被审单位对二次征求意见稿仍存有异议，可再次反馈修改意见给审计组长，审计组长判定是否采纳修改意见，不采纳意见的话，进入生成正式报告阶段。支持多次意见征求。该流程关联归档数据2.4.5生成正式报告意见征求结束后，审计组长可在系统内生成正式审计报告，提交处长进行审核审批。再上报校长审签。如有异义，返回修改后再报

10、校长审定。该流程关联归档数据。2.4.6出具审计报告（正式稿）正式报告经校长审批并签发后，由审计组长向被审单位、被审人员以及其他抄送、抄报单位出具审计报告（正式稿）。同时一并下发审计整改通知书。该流程关联归档数据。2.4.7出具其他审计文书除了审计报告，还可撰写审计整改通知书、审计管理建议书、审计移送书等其他审计文书移交整改责任单位、有关业务主管部门或纪检监察部门。该流程关联归档数据。2.5审计整改审计整改责任单位收到审计报告（正式稿）和审计整改通知书后，进入审计整改阶段，并关联归档数据。2.5.1自动生成审计整改问题清单根据审计整改通知书，系统自动按整改责任单位分别生成审计整改问题清单，明确

11、审计整改意见和整改时间。2.5.2审计意见落实情况反馈整改责任单位根据要求反馈整改方案、整改结果报告。对于超时的整改问题，需要增加时限提醒功能。2.5.3持续跟踪整改根据整改责任单位的反馈表，审计组长判断相关审计问题是否完成整改，如若判定为尚未完成整改，便持续跟踪整改情况，同时系统自动生成审计整改问题销号清单（待通知审计工作联席会议后，再决定是否销号）。2.6审计归档进入归档阶段后，无法对审计过程中的任何资料进行删除和废弃，如存在特殊原因确需变动，必须登记变动理由、变动执行人姓名、变动时间、变动复核人姓名及复核时间等信息。支持对审计档案的查询和统计。2.7审计考评在协审模式下，审计处需要了解和

12、统计被审单位对受托事务所工作的评价，以此作为考评受托事务所的主要依据。2.7.1发送业务考评表出具审计报告（正式稿）至审计归档前，支持向被审单位发送业务考评表，由被审单位征求对受托事务所的业务评价和建议。2.7.2审计组长、领导打分由审计组长、处领导对受托事务所进行打分、评价和建议。2.7.3考评情况汇总以列表形式列示被审单位反馈给审计处的考评情况，包括具体评议指标得分。B.工程审计模块：主要实现工程结算审计（含零星修缮工程结算审计）业务信息化管理。序号模块名称功能介绍3工程审计模块3.1建设工程竣工结算审计模块3.1.1结算送审工程管理部门通过交互平台立项发起或工程审计项目库中发起，自动同步

13、到工程审计项目库对应项目里。按竣工结算审计送审资料清单直接上传材料（开竣工报告、竣工图、结算书等）。3.1.2分配审计任务审计人员预设分配方式，系统分配协审机构（根据需要，也可自行选取并说明原因）。3.1.3工程影像协审人员可上传汇总工程现场查勘照片，可上传工程现场视频。3.1.4出具审计查询/取证单协审人员根据自己所负责的审计事项编制审计查询/取证单，工程管理部门进入交互平台处理待办并回复意见。3.1.5核对审核初稿协审人员上传审核对比分析表初稿，发送给内审人员和工程管理部门，内审人员和工程管理部门进入交互平台下载核对初稿。3.1.6发起会议发起结算争议相关会议，记录会议情况及结果，形成会议

14、记录3.1.7出具审核终稿协审人员提交审核终稿，经审计处处长审核后，发送交互平台，工程管理部门下载后四方盖章出具审核终稿。送审人员和审计人员可在送审列表界面实时查看项目审计进度。系统可将合同清单、结算清单以及审核清单的信息和数据提取并进行比对，有差异的标红显示。系统可将审计报告终稿清单加载到工程审价分析库中。建立主材价格库、单方造价库，支持价格库信息维护和自动识别提取，可对工程审价进行分析，实现现有项目和历史项目的主材价格、单方价格进行比对分析，可以根据不同时间形成价格趋势，方便分析价格走向和合理区间。3.1.8协审考核对协审单位按项目进行考核打分，考评项可根据学校要求自定义。3.1.9服务费

15、支付管理按项目汇总服务费及结算情况。3.1.10归档项目资料项目完成后对项目进行归档，系统自动根据文书类型将项目中的相关文书资料进行归档。审计项目结束后，统计项目审计成果，自动填写审计业务情况明细表、年度审计工作计划完成情况表（根据审计主管部门和学校内部审计统计要求设计），审计人员根据项目实际情况进行填写后，可按年度自动汇总。3 ,审计数据分析系统对接采集学校数据中心的数据，支持数据统一查询、统一分析，数据直接对接或外部数据库导入导出功能。实现财务系统数据接入、管理和加工，按科目、项目、部门等辅助核算查询凭证、明细账、预算指标、报销记录等，能够按类别实现收入支出分析、预算执行分析等。提供辅助工具实现差旅费、交通费、劳务费等分析。具备自建模型分析筛查数据功能。将分析结果通过报表形式展现。序号模块名称功能介绍4审计数据分析系统4.1