第 八 章 - A M 0 8 _ 固 定 资 产 折 旧 运 行 流 程.docx

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1、第八章-AMO8一固定资产折旧运行流程1 .流程说明此流程描述了固定资产折旧计提并将折旧费用结转到总帐的处理过程。本流程主要是由财务部每月月底执行折旧费用分摊时运行.折旧正式运行前需进行折旧试运行，生成折旧表，并检核折旧运行结果的正确性，确认无误后再正式运行并结转到总帐。折旧运行结果无误（费用归属正确）但部门费用分押有误时由CO直接调帐。注意事项：固定资产的日常处理全部完成。相关附件：折旧表.2 .流程图3 .系统操作3.1. 操作范例折旧运行：三月份折旧运行3.2. 系统菜单及交易代码1）后台执行折旧运行路径:会计财务会计固定资产期间处理f折旧运行交易代码：AFAB2）显示折旧报表路径：会计

2、T财务会计一固定资产-期间处理折旧运行交易代码：AFBP3.3. 系统屏幕及栏位解释1）后台执行折旧运行路径：会计T财务会计T固定资产期间处理T折旧运行交易代码：AFABIeileenliu-Iaof选择立刻、保存进入下一画面选择进入下一画面内部作业H0个人作业三BX）转到）系统I超助QPI3IQgMa0国囱I技作业假相增作业号已调螂1I0蝴I0巴吉束E巨释放I活动的I0己取消I05个最近的活动作业最后3个已取消作业名称时间主机志志志 日百日EILEENLIU-Iaofast0VR17:32选择进入下一画面选择进入下一画面折旧运行完毕。2）显示折旧报表路径：会计T财务会计T固定资产期间处理T折

3、旧运行交易代码：AFBP栏位名欷栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负F001:震旦总部债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自ftF001w至“F999”会计年度凭证记帐年度2001记帐期间资产折旧过帐期间3记帐运行系统保留使用按进入下一画面UHC0000肾0心。因囱折旧过蜂运行和过帐清单之末折旧过强运行COCd:F001蜀试运行怅面折旧期：20。倏户组A20H业务他出1002;成本中心F011fl13200000000弗胶捶zgtwiwino黑版收20000602O整取摄2O0O0O6e其他2OOO0O0电钻20h090090培合金切割

4、机2”。1。0惫光|3平仪5,*own0做光打平仪2gQQtM2最光扫平仪2B00130磁光扫平仪2B00010色光扫平仪20*000150微光扫平仪2B400IH6H青光扫平仪?BIIlW(M70最光灯平仪230(HM80愈光扫平仪2B80O36O打包机20809037O斤包玩213000170lik213000180堆总机213006190平自货架正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正靠折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正常折旧正靠折旧正常折旧正常折旧正常折旧1.080.00-,m-1,944.00-50.00-2.070.49-211.18-

5、377.89-377.89-377.89-377.89-377.89-377.89-377.89-377.89-377.89-1,321.50-1.061.85-21,91.90-21,91.9-29,129.83-0UU0808R8888888788870O00O29999999992990045552222222220622488273666666666475Q*51QeI(1)(00)-aofqstOUR16：1栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001:震

6、旦总部帐户组确定固定资产折旧过帐的总帐科目A2000：固定资产折旧过帐至固定资产-生产设备业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会(1001)和震旦中国办公家具(1002)1002：震旦中国办公家具成本中心管理会计中组织结构的基本单位，用于归集成本/费用。其中成本中心前四位为成本中心所在公司代码F0011013：震旦总部财务部主编号固定资产的唯一识别号码。每一资产类型中的资产连续编号，不同的资产类型具有不同的资产编号范围20000000：塑胶模的资产编号子编号属于同一资产编号的可分辨/拆解部分折旧类型显示本次折旧是普通折旧或计划外折旧计划资产购置时根据资产的折旧方法/使用年限/残值已过帐已过帐的折旧费用金额180