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1、小公司财务部岗位设置一、为了有效行使公司财务部的部门职责,公司财务部门需设置财务经理、核算会计、财务会计岗位,具体组织结构如下:财务总监财务经理财务会计核算会计公司应根据工作的需要,本着“高效、精简”的原则,按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下,可以实行兼岗。二、公司财务部的岗位职责(一)财务总监的岗位职责1、主持公司财务战略的制定、财务管理及内部控制工作,筹集公司运营所需资金,完成企业财务计划。2、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据,协助总经理制定公司战略,并主持公司财务战略规划的制定;3、建立和完善财务部门,建立科学、系统符合企
2、业实际情况的财务核算体系和财务监控体系,进行有效的内部控制;4、制定公司资金运营计划,监督资金管理报告和预、决算;5、对公司投资活动所需要的资金筹措方式进行成本计算,并提供最为经济的酬资方式;6、筹集公司运营所需资金,保证公司战略发展的资金需求,审批公司重大资金流向;7、主持对重大投资项目和经营活动的风险评估、指导、跟踪和财务风险控制;8、协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系,维护公司利益;9、参与公司重要事项的分析和决策,为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据;10、审核财务报表,提交财务管理工作报告;11、完成总经理临时交办的其他任务。(二)财务经理的
3、岗位职责1 .在公司总经理、财务总监的领导下,负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。2 .负责公司系统内财务队伍的建设,并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。3 .复核子公司报送的相关资料,协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书,并有权对授权调整提出意见。4 .负责根据国家及总部相关管理制度的要求,在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则,并组织落实。5 .领导下属子公司的内控建设,规范下属子公司的会计核算,督促子公司按集团要求及时上报会计报表,对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。6 .负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理,严肃财
4、经纪律,对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。7 .对子公司实施风险监控,指导子公司开源节流,优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析,为公司总经理提供决策支持。8 .负责税务协调,配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。9.负责协调与公司其他部门的关系。10 .保守公司商业秘密。(三)核算会计岗位职责1、在财务经理的领导下,负责公司的会计核算工作,承担相应的财务管理职责。2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。3、负责设置核算帐簿体系,协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。4、规范会计基础工作和核算流程,认真审核原始凭
5、证,正确编制记帐凭证,准确登帐。5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督,对超权限的,在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。6、及时进行入库单和采购发票的核对,按规定进行存货和销售成本核算。月末,在财务主管的组织下,进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作,对差异事项及时作出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、严格费用单据的审核,按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理,开展费用分析。9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提,以及待摊费用的摊销。10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算,不得人为调
6、节利润。11、及时编制本部会计报表报送集团,并负责编制公司的合并报表。12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格增值税发票的管理。13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工(四)财务会计岗位责职1、协助财务经理建立财务管理与会计核算制度及实施细则。2、负责组织各公司编制预算,根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析,深入挖潜,提高费用功效,为公司领导提供决策支持。3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析,为公司领导作出决策提供依据O4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理,
7、承担相应的财务监督职责。5、负责落实各项制度,并不定期检查其执行情况,指导和督促子公司加强流动资金管理,提高资金周转速度和费用功效,优化资金占用。6、负责协调和配合集团及相关部门、机构审计检查工作。7、负责与各部门进行业务沟通。8、负责集团上报资料的收集和编制。9、保守本单位的商业秘密。三、子公司财务岗位设置为了有效行使子公司财务的部门职责,子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位,具体组织结构如下:各子公司应根据工作的需要,本着“高效、精简”的原则,按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下,可以实行兼岗。四、子公司财务岗位职责(一)财务经理职责
8、1、在公司财务部经理的直接领导下,负责组织和领导本公司的财务工作,提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。2、负责制定本公司财务岗位职责,进行岗位考核,保证公司财务工作落到实处。3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。4、负责公司内控建设,规范会计核算,如实反映财务状况和经营成果,按集团要求及时报送会计报表,对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。5、依据经营授权书及相关管理制度,对经营活动进行财务监督。对超权限事项,在得到上级授权单位的书面批准文件后,方可办理财务手续。6、负责组织编制目标预算,实行预算控制,进行预算分析,使预算管理落到实处。7、严格执行收支两
9、条线,维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理,承担相应的财务监督职责。8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作,不定期对现金进行盘点,加强客户信用和应收账款管理,确保授信安全。9、执行总公司制定的成本费用管理办法,开展费用分析,深入挖潜,提高费用功效。10、规范会计档案,保证会计资料的安全完整。11、进行经济分析,检查各环节的经济效果,提出改进建议,提供决策支持。12、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作,及时纠正违规事项。13、加强与当地财税务机关的沟通和协调,依法妥善处理本单位各项税务事宜。14、负责协调与其他部
10、门之间的关系。15、保守本单位的商业秘密。(二)核算会计岗位职责1、在财务经理的领导下,负责公司的会计核算工作,承担相应的财务管理职责。2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。3、负责设置核算帐簿体系,协助仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。4、规范会计基础工作和核算流程,认真审核原始凭证,正确编制记帐凭证,准确登帐。5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督,对超权限的,在得到相6、及时进行入库单和采购发票的核对,成品与半成品、材料等录入,按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末,在财务经理的组织下,进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作,对差异事项及时作
11、出处理。7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。8、严格费用单据的审核,按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理,开展费用分析。9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提,以及待摊费用的摊销。10、及时编制会计报表报送集团和总公司。11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,严格增值税发票的管理。12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。13、保守公司商业秘密。(三)出纳岗位职责1、负责办理现金、银行收、付款业务,妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。2、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支
12、两条线货币资金管理制度,规范资金流向和流量,不得坐支现金。3、办理收、付款业务时,坚持见票付款、收款开票的原则。4、严格执行支票使用管理制度,设立支票备查簿,完善支票使用审批手续。5、负责员工报销和备用金管理。6、根据会计凭证逐笔登记现金(分收入和支出)及银行存款日记帐,日清日结。每日核对库存现金,做到帐实相符,出现差异及时汇报,作出处理。7、及时准确传递收付款单据,由核算会计进行帐务处理,签章确认收付款凭证。8、月末与总帐核对现金和银行存款余额,按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表,交财务主管审核。9、及时编制现金支出旬报表,并报送给财务总监、财务经理。10、根据现金支出预算监督现金支出,定期进行现金支出预算分析;协助编制公司现金流量表。11、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。12、保守本单位的商业秘密。