银行业反洗钱优化研究.docx

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1、银行业反洗钱优化研究1.研究背景习近平总书记指出：“完善反洗钱、反恐怖融资、反逃税监管体制机制是建设中国特色社会主义法治体系和现代金融体系的重要内容”。近年来，各机构站在自己的职能立场对“反洗钱”采取相关防范措施：国务院金融委将反洗钱纳入议事日程，督促社会各界引起重视；刑法中将自洗钱行为定义为犯罪，为有效惩治洗钱犯罪提供了法律保障；司法机构开展专项行动，连续出台指导意见，将打击洗钱犯罪纳入工作重点；人民银行健全“风险评估、执法检查双支柱，不断强化辖内金融机构的反洗钱意识作为金融业基础的银行业面临着更高程度的洗钱威胁，银行通过金融产品和服务结合支付系统给客户提供了快捷的资金转移服务，正是这种功能

2、使其成为犯罪分子进行洗钱的主要渠道。如今，各银行在“一行一会”监管压力和洗钱技术手段多变的双重压力之下，各银行根据自身具体情况，制度完善反洗钱内部控制制度，构建科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系迫在眉睫。2 .洗钱及反洗钱的相关理论洗钱是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，通过手段使其在形式上合法化的行为。简单来说，洗钱就是将非法收入及其收益合法化的犯罪过程。20世纪中后期，洗钱规模逐渐扩大，涉及面不断变广，对我国乃至全球的宏观经济、金融安全、市场稳定都造成了重大冲击。反洗钱是指为了预防各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污受贿犯罪、破坏金融管理秩序

3、犯罪等犯罪所得及其收益来源和性质的洗钱活动。3 .银行反洗钱风险指标体系及判定金融机构洗钱风险评估可分为固有风险评估与控制措施评估。3.1 固有风险指标固有风险是指在不考虑本机构内部控制结构、措施、效率的情况下，被利用进行洗钱、恐怖融资、扩散融资的可能性。固有风险评级计算是基于经营环境与规模、客户特性、业务和产品特性三项风险要素项下的各评估指标得分的加权汇总确定。3. 2控制措施指标控制风险指标，是指为降低固有风险，所采取的洗钱风险控制措施对管理和降低固有风险的有效程度。通过加权汇总控制措施有效性指标评分确定。控制措施有效性包括强健、满意、一般、不充分、缺陷五个等级。4.当前防范措施基本制度对

4、于银行业来说，防范反洗钱风险相关措施包括客户尽职调查、客户身份资料和交易记录保存、大额交易和可疑交易报告以及依法进行的反洗钱检查、调查等活动。4.1 客户身份识别制度客户身份识别也称“了解你的客户”或者“客户尽职调查”，包括初次识别客户身份情况，持续识别客户身份情况，重新识别客户身份情况以及开展客户洗钱风险等级管理工作四个方面。客户身份识别不仅仅是审查客户证件资料的真实性，其要求更高、更为全面，除了需要了解、识别客户身份情况，更要发挥金融机构的主观能动性，继续对客户的交易目的、性质和实际的利益相关人等的公司实际情况进行关注,以防客户出现可疑交易。4. 2大额交易与可疑交易报告制度大额交易和可疑

5、交易报告是金融机构反洗钱的法定核心义务之一，是体现反洗钱工作有效性的重要内容，交易报告主要包括大额交易报告和可疑交易报告两类。大额交易指规定金额以上的资金交易，设置大额门槛能够减少工作人员的主观判断，另外也方便查找跨地区的可疑交易的线索；可疑交易报告需在银行发现客户存在与洗钱、恐怖融资等犯罪活动有关的行为时，及时地进行上报，要求遵循风险为本原则、全面性原则、适用性原则、动态管理原则和保密原则。4. 3客户身份资料与交易记录保存制度客户身份资料及交易记录保存包括保存的范围、期限是否符合反洗钱监管要求，保存的原则包括完整性原则、真实性原则、安全性原则、从严性原则、便利性原则，是重现客户交易、开展资

6、金监测的重要依据，可以为调查可疑交易活动提供文件依据。5.银行业反洗钱优化方向5.1 反洗钱内控机制不健全，制度体系存在一定漏洞主要表现在制度条款不合理，制度制定与执行脱节，未结合实际情况进行细化，欠缺操作性。在实际工作执行中，各条线工作人员的反洗钱工作只能依赖上级行的反洗钱管理制度执行，对于上级行条线管理部门的管理和监督工作依赖性强，但凡上级行的监管力度不足，下级行就有可能在反洗钱工作中出现批漏。例如A银行并未制定完善的客户风险等级分类管理制度，其管理制度中高风险客户的判定照搬金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引（银发20132号）,对于指引中提到的“多次涉及可疑交易报告”中的次

7、数并未列明具体数量，从而造成工作人员对于高风险客户标准的判定存在主观性强的问题，执行的标准不一。例如识别收益所有人时，实质重于形式原则落地难。通知明确并规定了持有25%股权或表决权以及其他可以对公司的决策、经营、管理形成有效控制或者实际影响的任何形式作为识别标准，但不同类型非自然人客户股权结构差异较大，实践中一些非自然人客户股权结构复杂，如一些公司通过不同法人之间的法律安排组建复杂的公司结构，以其他法人的名义注册多层股权，导致银行在实际业务中难以简单以持股比例或人事、财务控制等标准认定受益所有人。5. 2反洗钱人员专业能力不足，对制度解读不到位主要表现在客户尽职调查和风险分类管理质量有待提高，

8、对于基层一线人员而言，往往反洗钱人员组成上缺乏充足性、专业性和稳定性，甚至刚入行的新员工在简单的经过反洗钱资格考试以后就上岗了，对于员工自身而言缺乏洗钱风险意识和反洗钱法律意识及合规意识，同时反洗钱工作缺乏系统性培训，员工对于反洗钱相关的法律法规和行内制度规定缺乏了解。例如识别收益所有人时，反洗钱人员差异化的精准识别不到位。通知要求银行差异化地采取强化、简化、豁免及常规识别等受益所有人识别标准。实践中，如何进行差异化的精准识别，对银行内控制度设计是考验，更对一线业务执行人员提出了更高的要求。5. 3客户的反洗钱意识不足，不配合银行相关工作“反洗钱理应成为企业的一种自觉意识，一种主动承担的社会责

9、任，同时也是体现自身风险管控的一种必备能力J阿里巴巴集团副总裁、首席风险官胡晓明在第二届中国支付创新与洗钱风险管控研讨会上这样说道。绝大部分客户对于反洗钱的了解非常有限，一部分反洗钱的措施较为繁杂、琐碎，导致在办理业务时对于反洗钱相关流程的配合度较低，给反洗钱工作的开展带来了不便。在洗钱风险和恐怖融资风险日益严峻的今天，企业也需提高风险意识，银行机构应做好反洗钱宣传，主要需要将反洗钱基础知识、反洗钱义务、洗钱的法律后果等普及给社会公众，呼吁客户主动承担反洗钱社会责任。例如识别收益所有人时，客户配合不积极。我国显示没有如实披露受益所有人信息得相关法律要求，对虚报、瞒报受益所有人的行为缺乏相应的惩

10、罚措施，导致大量客户对此方面的反洗钱义务不了解不熟悉，在银行要求客户配合提供相关信息及材料时，保持着质疑态度，资料收集存在阻力。6. .银行业反洗钱优化建议6.1 在动态中完善符合自身银行现状的内控制度对于基层行来说，应当在上级行制定的内控制度下，根据本机构的实际情况实时的完善相关制度，形成一套针对自身的行之有效的反洗钱制度。根据自身客户的特点，对照反洗钱的工作要求，对人员安排岗位设置进行不断的补充和完善，使反洗钱工作落实到人，形成“人人有责、人人尽责、人人守则”的理念。6.2 加强反洗钱一线执业人员培训，加强反洗钱专业人才培养对于入职的新员工应当及时的进行反洗钱培训，加强员工的风险意识和合规意识，保证培训的有效性和完整性。上级行应重视基层行的反洗钱人员素质培养，加大培训力度。另外应尽可能的减少反洗钱管理队伍的变动，保证管理人员的经验积累，充分发挥其专业性。6 .3加强反洗钱宣传银行应当规划好本行的反洗钱宣传工作，通过加强宣传频率、扩大宣传范围、变化宣传方式来加强反洗钱的宣传力度，提高社会公众对于反洗钱基础知识的认知，在日后可以配合银行做好各项反洗钱工作。7 .总结银行业的反洗钱优化工作任重而道远，在“强化洗钱风险管理、健全反洗钱制度机制、做好反洗钱宣传培训”的基础上，要妥善处理不断推陈出新的业态模式，加强反洗钱的基层工作，不断优化反洗钱内控制度，筑牢反洗钱风控防线,防患于未然。