拓斯达：东莞市埃弗米数控设备科技有限公司评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制广东拓斯达科技股份有限公司下属公司东莞市埃弗米数控设备科技有限公司拟进行增资扩股所涉及的东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告银信评报字2023第Dooo81号共一册，第一册银信资产评估有限公司2023年5月10日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：3131020026202301294合同编号：HT2023-D00071报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号：银信评报字（2023）第DOOO81号报告名称：广东拓斯达科技股份有限公司下属公司东莞市埃弗米数控设备科技有限公司拟进行增资扩股所涉及的东莞市埃弗米数控设

2、备科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告评估结论：341,981,300.00元评估报告日：2023年05月100评估机构名称：银信资产评估有限公司签名人员：丁晓宇（资产评估师）会员编号：65030032邱越（资产评估师）会员编号：47180011E说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年05月12日声明1摘要2正文5一、委托人、被评估单位概况5二、资产评估目的10三、资产评估对象和评估范围的说明10四、价值类型及其定义15五、关于资产

3、评估基准日的说明15六、资产评估依据16七、资产评估方法18八、资产评估程序实施过程和情况23九、资产评估评估假设25十、资产评估结论27十一、特别事项说明29十二、资产评估报告使用限制说明31十三、资产评估报告日32十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章33附件34声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、评估对象及其对应的评估范围所涉及的资产明细表、与评估对象相关的经营数据和财务数据及经营财务预测数据、财务报告和其他重要资料等均由委托人及其关联方提供并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人及其关联

4、方依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性和有效性负责。三、资产评估机构及其资产评估专业人员在评估对象中没有现存或者预期的利益，与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。四、资产评估专业人员已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；资产评估专业人员已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人及相关当事人完善产权以满足出具评估报告的要求。五、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其

5、他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。六、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。七、资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格或收回金额，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格或可收回金额的保证。八、资产评估机构及其资产评估专业人员遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。九、未经本公司书面同意，本资产评估报告

6、的内容不得被摘抄、引用或者披露于公开媒体，法律、行政法规规定和资产评估委托合同另有约定的除外。十、除特别说明外，本资产评估报告中金额币种为人民币；本资产评估报告中如出现分项值之和与总计数尾数不一致的，乃四舍五入原因所致。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久事大度9楼电话：02163391088传真：021-63391116电子邮箱：valuer广东拓斯达科技股份有限东莞市埃弗米数控设备科技有限公司拟进行增资扩股所涉及的东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告银信评报字2023第D081号摘要一、项目名称：广东拓斯达科技股份有限公司下属公司东莞市埃弗米数控设备科

7、技有限公司拟进行增资扩股所涉及的东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益价值项目。二、委托人：广东拓斯达科技股份有限公司三、资产评估报告使用人：委托人、本次评估经济事项相关当事人及法律、行政法规规定的使用人。四、被评估单位：东莞市埃弗米数控设备科技有限公司五、资产评估目的：增资扩股六、经济事项：广东拓斯达科技股份有限公司下属公司东莞市埃弗米数控设备科技有限公司拟进行增资扩股，需对所涉及的东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益于评估基准日所表现的市场价值进行分析、估算，为报告使用人提供价值参考依据，广东拓斯达科技股份有限公司就该经济事项已与银信资产评估有限公司签订了资产评估委托合同。七

8、、资产评估对象和范围：本次资产评估的对象为东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益。评估范围为东莞市埃弗米数控设备科技有限公司申报的截止至评估基准日东莞市埃弗米数控设备科技有限公司的全部资产及负债。八、价值类型：市场价值九、资产评估基准日：2022年12月31日十、资产评估方法：成本法、收益法十一、资产评估结论：在资产评估基准日2022年12月31日，东莞市埃弗米数控设备科技有限公司账银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久事大原9楼电话:021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：valuer面总资产31,252.63万元，总负债23,149.00万元，净资产（

9、股东全部权益）8,103.63万元。在本报告所列假设和限定条件下，埃弗米采用收益法评估，评估后股东全部权益价值为34,198.13（大写：叁亿肆仟壹佰玖拾捌万壹仟叁佰元整），较账面股东全部权益价值评估增值26,094.49万元，增值率322.01%。十二、评估结论使用有效期：评估结论仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即2022年12月31日至2023年12月30日）有效，当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化致使原评估结论失效时，评估报告使用人应重新委托评估。本次评估结论依赖于委托人及评估对象管理层对未来经营规划及落实情况，如企业的实际经

10、营情况与经营规划发生偏差，且委托人及评估对象管理层未采取相应补救措施弥补偏差，则评估结论会发生变化，特别提请报告使用人对此予以关注。在使用本评估结论时，特别提请报告使用人使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。十三、特别事项说明：（一）本报告评估结论未考虑股权比例的大小和股权结构等因素可能产生的溢价或折价对评估结果的影响。（二）本次评估未考虑流通性对评估价值的影响。（三）权属等主要资料不完整或者存在瑕疵的情形评估师未发现被评估单位权属等主要资料不完整或者存在瑕疵的情形。（四）未能获取的其他关键资料情况评估师未发现被评估单位截至评估基准日存在未能提供其他关键资料的情况。委托人与被

11、评估单位亦明确说明不存在未能提供其他关键资料的情况。（五）评估程序受限的有关情况和采取的弥补措施及对评估结论影响的情况评估师未发现评估程序受限的情况。（六）未决事项、法律纠纷等不确定因素评估师未发现被评估单位存在着未决事项、法律纠纷等事项。（七）重要的利用专家工作及相关报告情况执行本次评估业务过程中，我们通过合法途径获得了立信会计师事务所（特殊普银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久事大原9楼电话:021-63391088传真：021-63391116电子邮箱：valuer通合伙）出具的编号为“信会师报字2021第ZI50093号”、“信会师报字2022第ZI10309号”审计报告，以

12、及被评估单位经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2022年财务报表，本次评估审慎参考利用了上述审计报告及财务报表的相关数据。（八） 重大期后事项评估师未发现被评估单位发生了对评估结论产生重大影响的期后事项，委托人与被评估单位亦明确说明不存在重大期后事项。（九） 其他需要说明的事项截至评估基准日，东莞市埃弗米数控设备科技有限公司未决诉讼如下:Iw原告名称被告名称诉讼请求具体事项1东莞市埃弗米数控设备科技有限公司上海航天壹亘智能科技有限公司1、货款300,000.00元；2、逾期利息15,159.38元（暂记至2022年8月31日，共315天）3、由被告承担本案的诉讼费、保全费等诉讼费用被告向

13、原告订购设备，合同约定分四期付清设备款，目前被告尚欠原告尾款金额30万元未支付，经原告多次催要，被告一直未能向原告支付货款，故原告向法院提起诉讼本次评估未考虑上述事项对评估结果的影响，提请报告使用人注意。本报告签字评估师提请报告使用人在使用本报告时，应关注以上特别事项说明及期后重大事项对评估结论以及本次经济事项可能产生的影响。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用人关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久事大原9楼电话:021-63391088传真：

14、021-63391116电子邮箱：valuer广东拓斯达科技股份有限公司下属公司东莞市埃弗米数控设备科技有限公司拟进行增资扩股所涉及的东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告银信评报字2023第DOOo81号正文广东拓斯达科技股份有限公司：银信资产评估有限公司接受贵公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，采用收益法、成本法，按照必要的评估程序，对贵公司下属公司东莞市埃弗米数控设备科技有限公司拟进行增资扩股所涉及的东莞市埃弗米数控设备科技有限公司股东全部权益于2022年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位概况（一）委托人和

15、资产评估报告使用人：1、委托人概况委托人名称：广东拓斯达科技股份有限公司（简称“拓斯达”）统一社会信用代码：9144190066330445IG住所：广东省东莞市大岭山镇大塘朗创新路2号法定代表人：吴丰礼注册资本：42,541.8444万元人民币公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）成立日期：2007年06月1日营业期限:2007年06月1日至无固定期限银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号久事大度9楼电话：02163391088传真：021-63391116电子邮箱：valuer经营范围：工业机器人、机械手等智能装备、五金模具机械、自动化设备及自动供料、混合计量、除湿干燥、粉碎回收等塑胶机械设备、制冷设备等的研发、设计、产销；自动化控制系统软、硬件开发、销售；货物进出口、技术进出口；快速成型领域