2023政府部门财务报告模板.docx

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1、2022年度（单位）财务报告部门（单位）名称：（单位）（公章）单位负责人：（签名并盖章）财务负责人：（签名并盖章）编制人：（签章）报送日期：年月目录导言1一、政府部门财务报表2(-)政府部门封报表7资产负债表7收入费用表(1)10收入费用表(2)11(二)政府部门会计报表附注131 .会计报表编制基础132 .遵循相关制度规定的声明133 .主体范围134 .重要会计政策与会计估计变更情况135 .会计报表重要项目的明细信息及说明136 .需要说明的其他事项10二、政府部门财务分析12(-)政府部门工作目标完成情况12(二)政府部门财务状况分析13()政府部门运行J情况分析20(四)政府部门财

2、务管理情况27导言为全面反映本部门财务状况和运行情况，（单位）组织编制了2022年度（单位）财务报告（以下简称报告）。简要情况如下：（-）报告编制基本情况（单位）2022年度政府财务报告编制依据为政府会计准则政府会计制度政府财务报告编制办法（试行）政府部门财务报告编制操作指南（试行）等，编制基础为权责发生制。（二）本部门财务状况和运行情况1.资产负债情况。2022年末部门资产负债情况如下：资产总额4959.45万元，比上年的4564.75万元，增加394.69万元，同比增长8.65%o47.92万元，同比增长15.39%o净资总额4600.11万元，比上年的4253.34万元，增加346.77

3、万元，同比增长8.15%o资产负债率7.25%,比上年的6.82%,增加0.42百分点,同比增长6.21%o部门资产负债情况整体良好2.收入费用情况。2022年部门收入总额5519.16万元，比上年的5046.38万元,增力口472.78万元，同比增长9.37%,其中：财政拨款收入5287.49万元，占总费用的95.80%,比上年的4912.94万元,增力口374.55万元，同比增长7.62%,主要原因为：教师及学生人数增加、工资等教育投入、支出增加。事业收入175.12万元，占总费用的3.17%,比上年的133.44万元，增力口41.68万元,同比增长31.23%,主要原因为：高中学生人数增

4、加，学杂费增加。万元，同比增长0.00%o附属单位上缴收入0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元，同比增长0.00%。经营收入0.00万元，比上年的0.00万元，增力口0.00万元,同比增长0.00%。非同级财政拨款收入0.00万元，比上年的0.00万元,增加0.00万元，同比增长0.00%。投资收益0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。捐赠收入0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。利息收入0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。租金收入0.00万元，比上年的0.00万元，增

5、加0.00万元,同比增长0.00%o万元，增加56.55万元，同比增长100.00%,主要原因为：其他资金安排报告厅维修经费增加。(1)按费用分类类型分析业务活动费5935.33万元，占总费用的98.70%,比上年的5208.05万元，增加727.28万元,同比增长13.96%,主要原因为：教师及学生人数增加、工资等教育投入、支出增加。单位管理费用0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%o经营费用0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。资产处置费用78.42万元，占总费用的1.30%,比上年的24.64万元,增加53.78万元,

6、同比增长218.28%,主要原因为：资产清查处置报废增加。上缴上级费用0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元，同比增长0.00%o加0.00万元，同比增长0.00%。所得税费用0.00万元,比上年的0.00万元，增加0.00万元，同比增长0.00%。其他费用0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。(2)按费用经济类型分析工资福利费用3886.86万元，占总费用的64.63%,比上年的3575.76万元，增力口311.10万元，同比增长8.70%,主要原因为：教师及学生人数增加、工资等教育投入、支出增加。商品和服务费用1115.95万元,占总费用的

7、18.56%,比上年的904.78万元，增力口211.17万元,同比增长23.34%,主要原因为：学生人数增加、办公经费教育投入、支出增加。对个人和家庭的补助费用468.53万元，占总费用的7.79%,比上年的450.97万元,增加17.55万元，同比增长3.89%,主要原因为：学生人数增加、学生补助等教育投入、支出增加。0.00万元，同比增长0.00%。固定资产折旧费用457.63万元，占总费用的7.61%,比上年的275.68万元，增加181.95万元，同比增长66.00%,主要原因为：资产增加、固定资产折旧费用增加。无形资产摊销费用6.37万元,占总费用的0.11%,比上年的0.85万元

8、，增加5.52万元，同比增长646.72%,主要原因为：资产增加、固定资产折旧费用增加。公共基础设施折旧（摊销）费用0.00万元，比上年的0.00万元，增力口0.00万元，同比增长0.00%o保障性住房折旧费用0.00万元，比上年的0.00万元,增加0.00万元，同比增长0.00%。计提专用基金0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%o资产处置费用78.42万元，占总费用的1.30%,比上年的24.64万元，增力口53.78万元,同比增长218.28%,主要原因为：开展资产清查工作，报废处置增加。万元，同比增长0.00%o对附属单位补助费用0.00万元，比上年的

9、0.00万元，增加0.00万元，同比增长0.00%。所得税费用0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。财务费用0.00万元，比上年的0.00万元,增加0.00万元，同比增长0.00%o其他费用0.00万元，比上年的0.00万元，增加0.00万元,同比增长0.00%。收入费用相抵后本年盈余-494.60万元，比上年的-186.31万元，增长308.29万元，同比增长165.47%o一、政府部门财务报表(-)政府部门会计报表表1资产负债表编制单位:(单位)2022年12月31日单位:万元JSa年末数年初数流动资产：货币资金附表1150.80203.70项目附注年末

10、数年初数短期投资财政应返还额度应收票据附表2应收账款净额附表3预付账款附表4应收股应收利息其他应收款净额附表523036190.92存货獭费用一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计381.16394.62非流动资产：长期股权投资附表6长期债券投资附表6固定资产原值6,346.406,077.29减：固定资产累计折旧1,800.881,946.29固定资产净值附表74,545.524,131.00工程物资在建工程附表8无形资产原值278.47278.47减：无形资产累计摊销245.7023934无形资产;辐附表932.7739.13研发支出公共基础设施原值减：公共基础设施累计折旧（摊销）

11、公共基础设施净值附表10政府储备物资附表11文物文化资产保障性住房原值减：保障性住房累计折旧项目附注年末数年初数保障性住房净值附表12PPP项目资产减：PPP项目资产累计折旧（摊销）PPP项目资产净值附表13长期待摊费用待处理财产损溢其他非流动资产非流动资产合计4,578.294r170.13受托代理资产资产总计4r959.454r564.75流动负债：短期借款应交增值税其他应交税费应缴财政款应付职工薪酬应付票据附表14应付账款附表15159.01159.01应付政府补贴款应付利息预收账款附表16其他应付款附表17200.33152.40预提费用一年内到期的非流动负债其他询负债流动负债合计35

12、9.34311.41非流动负债：长期借款附表18长期应付款附表19预计负债其限流动负债非流动负债合计项目附注年末数年初数受托代理负债负债合计359.34311.41净资产:累计盈余4,600.114,253.34专用基金权益法调整PPP项目净资产净资产合计4,600.114,253.34负债及净资产总计4f959.454f564.75表2-1收入费用表（1）编制单位:（单位）2022年单位:万元项目附注本年数上年数财政拨款收入事业收入上级补助收入附属单位上缴收入经营收入非同级财政拨款收入投资收益捐赠收入利息收入租金收入其他收入5,287.494,912.94附表20175.12133.44附表

13、30附表32附表21附表22附表6附表23附表2456.55收入合计5,519.165r046.38业务活动费用单位管理费用经营费用资产处置费用上缴上级费用附表255,935.335,208.05附表26附表2778.4324.64附表33项目附注本年数上年数对附属单位补助费用所得税费用其他费用附表31费用合计6r013.765r232.69本年盈余-494.60-186.31表2-2收入费用表（2）编制单位:（单位）2022年单位万元项目附注本年数上年数财政拨款收入事业收入上级补助收入附属单位上缴收入经营收入非同级财政拨款收入投资收益捐赠收入利息收入租金收入其他收入5,287.494,912.94附表20175.12133.44附表30附表32附表21附表22附表6附表23附表2456.55收入合计5r519.165r046.38工资福利费用商品和服务费用对个人和家庭的补助费用3,886.863z575.76附表281,115.95904.784