建设工程公司主办会计工作细则.docx

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建设工程公司主办会计工作细则1、 出纳移交的资金收付原始凭单需经财务经理复核后才予以录入记账凭证，每周五下午4点结出本周资金收付情况以及资金余额，并盘点出纳的现金余额，下班之前向财务经理上报每周资金余额及盘点表（周资金动态表、盘点表见附件）。定期对库存现金进行检查，并根据需要每月进行一次临时抽查。2、 财务经理移交的除资金收付外的原始凭单即收即入账。3、 每月6日上午催促各项目经理上交项目材料对账清单及原始单据。除项目经理由特殊原因事前通知，6日下午不予接收上报的对账资料。收到材料对账资料后，开始复核各项目经理的对账资料数据是否整确，不整确的应告知其项目经理。每月10日下午必须向财务经理上报上月材料供应商挂账、付款情况。4、 将上月所有发生的经济业务分项目整理、编号、记账、试算平衡、编制会计报表上报财务经理。每月10日下午向财务经理上报上月完整、整确的财务报表。5、 报表出来后即刻与出纳的现金日记账、银行日记账进行对账，会同出纳编制银行存款余额对账表。6、 报送上月报表后一周内完成登记各项目材料用量明细账，并分类分规格进行汇总。7、 会同出纳两人将记账凭证整理、装订成册。按顺序摆放在记账凭证文件柜中。8、 负责定期与材料供货商进行付款对账工作。9、 完成财务经理交办的其他关于数据统计工作。