财政支出项目绩效评价报告.docx

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1、财政支出项目绩效评价报告评价类型：口实施过程评价完成结果评价项目名称：化肥储备项目项目单位：海南省农业生产资料有限公司主管部门：海南省供销合作联社评价时间：2016年1月1日至20月年12月31日组织方式：口财政部门主管部门口项目单位评价机构：口中介机构专家组项目单位评价组评价单位（盖章）：海南省供销合作联社上报时间：2017年7月6日项目绩效目标表项目名称：化肥储备项目指标类型指标名称绩效目标绩效标准优良中差产出指标年存储量年存储量8万吨84.53.2低于3.2万吨成效指标全年平均储备数量不低于各类化肥储备计划的90%90%以上60%以上40%以上低于40%注：以预算批复的绩效目标为准填列。

2、如预算申报时没有填报绩效目标的,根据项目测算明细或实施计划填写。项目基本信息表一、项目基本情况项目实施单位省农资公司主管部门海南省供销合作联社项目负责人陈科联系电话地址海南省海口市龙昆北路15号中航大厦A座4楼邮编570105项目类型经常性项目（J）一次性项目（）计划投资额（万元）20000实际到位资金（万元）11671.24实际使用情况（万元）11671.24其中：中央财政其中：中央财政省财政省财政326.74326.74市县财政市县财政其他20000其他11344.511344.5二、绩效评价指标评分（参考）一级指标分值二级指标分值三级指标分值得分项目决策20项目目标4目标内容44决策过程

3、8决策依据33决策程序55资金分配8分配办法22分配结果66项目管理25资金到位5到位率33到位时效22资金管理10资金使用77财务管理33组织实施10组织机构11管理制度97项目绩效55项目产出15产出数量53产出质量43产出时效32产出成本32项目效益40经济效益88社会效益88环境效益88可持续影响88服务对象满意度87总分10010010092评价等次优三、评价人员姓名职务/职称单位项目评分签字林望省社副主任海南省供销合联社田莉财务审计处处长海南省供销合联社李成办公室调研员海南省供销合联社陈可可财务审计处副处长海南省供销合联社苏振中财务审计处海南省供销合联社李舒宇财务审计处海南省供销合

4、联社评价工作组组长（签字%项目单位负责人（签字并单位盖章）,年月日2016年度化肥储备项目绩效评价报告一、专项资金基本概况海南省农资公司(以下简称省农资公司)是一家集农资研发、制造、销售、储运、连锁经营和科技服务为一体的综合型农资流通企业，是海南省农业产业化重点龙头企业。公司注册资金1亿人民币，股本金1亿人民币。为缓解我省化肥供求矛盾，保障农业生产用肥供应，按照海南省化肥商业储备管理办法的要求，由省农资公司承担省级化肥储备任务，化肥储备实行全年储备，年承储规模为8万吨，其中复合肥4万吨、钾肥L5万吨、磷肥L5万吨、小颗粒尿素1万吨；各类化肥全年平均储备数量分别不得低于化肥储备计划的40%。(-

5、)专项资金用途和主要内容本项目用于省农资公司承担8万吨化肥储备任务银行贷款贴息，财政贴息按全年利息总额的一半给予贴息补助，并且省财政每年给予80万元保管费补贴。(-)专项资金绩效目标2016年度绩效目标本项目为经常性项目，当年度绩效目标：年储存量为8万吨，全年平均储备数量不低于化肥储备计划的90%。省农资公司，2016年上半年，化肥平均储备量为60899.79吨(其中复合肥28294.17吨、钾肥6643.7吨、磷肥11316.06吨、尿素14645.87吨），完成年承储8万吨的76.12%；下半年化肥平均储备量41774.43吨（其中复合肥17858.12吨、钾肥9289.08吨、磷肥754

6、6.66吨、尿素7080.58吨），完成年承储8万吨的52.22%；全年储存量为5.13万吨;全年平均储备数量占化肥储备计划的64.17%o二、专项资金使用及管理情况（-）专项资金到位情况分析2016年省农资公司自筹资金为短期借款共计L76亿元，其中交通银行海南省分行0.2亿元,建行海口龙华支行0.96亿元，光大银行海口分行0.6亿元。上半年银行贷款13489万元，支付利息总额293.39万元，申请贷款贴息146.69万元，申请8万吨化肥保管费80万元，省财政厅拨付资金226.69万元。下半年占用银行贷款9200万元，支付利息总额200.11万元，申请贷款贴息100.05万元，省财政厅拨付资金

7、100.05万元。按照承储任务完成情况，省财政厅上、下半年分别足额拨付储备化肥贴息资金到位，共计326.74万元。（-）专项资金管理情况分析省农资公司成立“化肥业务部”，化肥储备工作由公司副总负责，选定业务熟悉、能力强的工作人员具体负责管理化肥储备工作，准确地统计化肥储备进、销、存情况，财务人员认真审核和申报工作，按照海南省化肥商业储备管理试行办法有关规定，规范地抓好化肥储备工作。专项资金完全用于生产经营，以保障化肥储备任务的正常完成。（三）专项资金组织实施情况储备化肥所需资金由省农资公司自筹或银行贷款解决，2016年度化肥储备短期借款1.76亿元。储备化肥购进成本按省农资公司购进储备化肥实际

8、进价加合理的运杂费确定。省级财政负担的银行贷款贴息资金，按确认的购进成本、储备数量、储备期限和半年期流动资金贷款基准率计算。省农资公司申请拨付贴息时，根据化肥储备情况编制业务报告并填制承储企业化肥储备商业利息补贴申请表，附上企业支付储备化肥贷款利息凭证和购进储备化肥票证，经省供销社审核后，报省财政厅复核。省农资公司建立化肥储备月报制度，并实行台账管理。省农资公司按月编报承储企业化肥进销存月报表，报省发展和改革委员会、省财政厅、省供销社。省供销社对承储企业化肥购进、销售和库存情况进行动态抽查核实。（四）专项资金实际使用情况本项目严格执行控制成本的措施：承储的化肥供应以省农资公司下属的化肥生产厂为

9、主，化肥的采购直接与厂方购买，运输主要由公司自身承担，在确保货源的同时尽量减少流通运输环节，争取最大限度的降低成本。2016年省财政厅拨付储备化肥贴息资金326.95万元，上半年拨付资金226.9万元，下半年拨付资金100.05万元。确保了省农资公司承担省级化肥储备工作顺利开展，完成省级化肥承储任务，有效地保障我省淡季农业生产用肥供应。三、专项资金使用绩效（一）年度绩效目标完成情况分析本项目实行全年储备，年承储规模为8万吨，其中复合肥4万吨、钾肥L5万吨、磷肥L5万吨、小颗粒尿素1万吨。2016年，省农资公司全年化肥平均储备量为51337.11吨，完成年承储8万吨的64.17%,其中：复合肥2

10、3076.15吨、完成年承储复合肥4万吨57.69%,钾肥11288.24吨、完成年承储钾肥1.5万吨75.25%,磷肥9431.36吨、完成年承储磷肥L5万吨62.88%,尿素10863.23吨、完成年承储尿素1万吨108.63%o按照海南省化肥商业储备管理试行办法有关规定，各类化肥全年平均储备数量分别不得低于化肥储备计划的40%o从2016年统计数字来看，省农资公司全年各类化肥平均储备量都高于化肥储备计划的40%,完成了省级化肥年承储任务。本项目共设2个绩效指标，产出指标1个，成效指标1个。产出指标：年均储备量的绩效目标为8万吨，2016年实际化肥平均储备量为51337.11,绩效指标完成

11、达到良；成效指标：各类化肥全年平均储备数量分别不得低于化肥储备计划的90%o2016年实际各类化肥平均储备量完成计划64.17%,绩效指标完成达到良。（二）服务对象或受益人满意程度为了提高化肥储备服务质量，省农资公司组织了对2016年度化肥储备业务客户满意度进行调查。2016年化肥储备交易客户共有693个，按分片区随机抽选了IOO个客户，调查客户数量占比14.4%；调查区域：海口、三亚、琼海、文昌、陵水、乐东、东方、僧州、临高、澄迈等10个市县；调查内容：产品质量、产品价格、交付、服务、产品开发、客户建议等6个方面。共收回调查表100份。对收回调查表进行统计分析，各项指标平均得分如下：产品质量

12、满意96.85分,产品性价比97分，产品交付质量96.4分，服务质量95分,新产品开发95.4分，总平均分96.3分。总体来看，2016年度省农资公司化肥储备业务得到了广大客户认可。（三）专项资金实施对经济和社会的影响本项目的实施，为保障农资市场供应，稳定化肥销售价格，保障农产品质量和安全及农业增效、农民增收发挥了重要作用。一是货源充足，保障市场供给，稳定销售价格。据国家统计局的调查，化肥价格每上涨10%,生产投入将增长3%,农业纯收益将下降2.9%。化肥储备是一项投入少、产出大的公益性工作，对稳定化肥市场乃至物价市场有四两拨千斤的作用。二是借助化肥储备政策扶持，积极对接国内外化肥厂商。充分利

13、用长期合作形成的信誉关系，抓住化肥市场价格淡季回调的有利时机，对接国内外化肥厂商，疏通货源渠道，确保化肥供应品种齐、质量好、价格低的充足的货源。三是利用化肥储备有利条件，发挥网络优势，构建方便快捷的仓储和市场终端网络布局，确保供应服务。目前承担化肥储备省农资公司现有仓库面积55000平米，其中秀英储备库5000平米，老城储备库50000平米。有6个配送中心，配送车10余辆；20个配送部，每个配送部4辆配送车，辐射全省18个市县。拥有IOOO家农资连锁、加盟店的终端市场网络。进一步建立健全农资商品质量保证制度，实行商品质量责任追究制，坚决杜绝假冒伪劣农资商品进入流通渠道，防止坑农、害农现象发生，

14、将放心肥送到农民手中。四是大力开展科技服务，指导农民科学施肥用药。在做好化肥商业储备和开展农资销售的同时，积极做好农业服务工作，向农民免费提供测土、农化服务，通过开展农业实用技术培训，生产技术指导，向农民群众提供种子、化肥、农药等优质的农业生产资料，推广农业新技术、新成果等方式，将“服务三农”的宗旨落实到实处，真正将农技服务做到田间地头。（四）专项资金的可持续性分析化肥是重要的农业生产资料，价格频繁波动或持续过快上涨，会造成农业生产成本大幅度增加，引起农民强烈的反映。专项资金持续实施，对于保障我省农业生产用肥供应、稳定化肥价格、促进农业生产的稳定发展起到一定的有效作用。政府把这一任务交给了供销社，供销社作为政府“三农”的重要抓手，在总结经验的基础上，充分地发挥与“三农”联系密切和长期从事化肥经营的优势，确保化肥储备政策落实到位，保障了淡季化肥供应，目前化肥市场稳定，受到农民的欢迎。特别是在海南发生自然灾害、给海南农业造成极大损失、严重影响海南人民的生产和生活的时候，化肥的储备对于恢复生产起到重要作用。可见本项目持续性和长期性。五、综合评价情况及评价结论本项目的目标明确，对缓解我省化肥供求矛盾、保障农业生产