定额备用金制度.docx

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定额备用金制度第一条根据水交集团公司的财务管理制度的相关规定，结合XX公司业务工作实际情况，制定本制度。本制度以公司各处室为借款单位。第二条备用金是指公司人员为满足工作需要以现金借用的用于差旅费、机动车使用费、市内交通费、业务招待费、通讯费、办公费、会议费及其他费用等业务周转性质的支出款项。第三条定额备用金限额为人民币1.5万元。第四条因工作使用定额备用金，报销时可不抵借支，直接支取现金。实行定额备用金制度的人员须经总经理批准。第五条实行定额备用金的借支人须在一个会计年度内结清一次（每年的12月31日前）。第六条对备用金的支出应及时按程序审核报销，出差或所办理业务结束后5个工作日内无故逾期报账者按日加收借款额千分之一的罚息，报账时直接扣除其定额备用金。