合兴汽车电子股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告.docx

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1、关于合兴汽车电子股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告上会师报字(2023)第0288号上会会计师事务所(特殊普通合伙)中国上海您可使川手机“扫一扫”或进入唱期烟翡!盟盥省神端*芬/腿欲事靠鼻黑卷：报告编码:沪MV2Udklbq回舔ravcn上含曹计师萝务所（精殊普藏务供）iMctCCOantd/nU（Special的VMValatnwJu）关于合兴汽车电子股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告上会师报字（2023）第0288号合兴汽车电子股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的合兴汽车电子股份有限公司（以下简称“合兴股份”）截至2022年12月31口止的关于前次募集资金使用情况的

2、专项报告执行了鉴证工作。一、管理层对募集资金专项报告的责任合兴股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会印发的关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的规定编制关于前次募集资金使用情况的专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与关于前次募集资金使用情况的专项报告编制相关的内部控制，保证关于前次募集资金使用情况的专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对关于前次募集资金使用情况的专项报告发

3、表鉴证意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对关于前次募集资金使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。上含伊计师手务所(特殊善迎务供)(Sfkank(d混或ifitdulio(2xu4mi(OfiecialgVMIKd争三、鉴证结论我们认为，合兴股份编制的截至2022年12月31日止的关于前次募集资金使用情况

4、的专项报告符合中国证券监督管理委员会印发的关于前次募集资金使用情况报告的规定(证监发行字2(X)7J500号)的规定，在所有重大方面真实反映了合兴股份截至2022年12月31日止前次募集资金使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供合兴股份发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为合兴股份发行可转换公司债券的必备文件，随同其他申报材料一起上报。中国注册会计师中国上海中隹I注册会计师二。二三年二月六日回究合兴汽车电子股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字（2007）500号

5、）的规定，合兴汽车电子股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”）编制了截至2022年12月31日止的前次募集资金使用情况的专项报告。一、前次募集资金的募集及存放情况1、前次实际募集资金金额和资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可20203600号文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,010万股，发行价格为6.38元/股。公司本次发行募集资金总额为25,583.80万元，扣除各项发行费用4,432.11万元后，实际募集资金净额为21,151.69万元，上述募集资金已于2021年1月13日全部到账。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况进行了审验，并出具了

6、天健验字20217号验资报告。2、前次募集资金在专项账户中的存放情况截至2022年12月31本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下:单位：万元公司募集资金存储银行名称银行账号初始存放金额2022年12月31日余额账户状态合兴汽车电子股份有限公司中国银行股份有限公司乐清市支行353278974975o.o.-己销户合兴汽车电子（太仓）有限公司中国建设银行股份有限公司乐清支行330501627562097788996,500.-己销户浙江合兴电子元件有限公司中国工商银行股份有限公司乐清支行12032824292006686883.000.00-巳销户合兴汽车电子股份EB41招商银行股份有限公司

7、温州分行乐清支行5779031872108881,651.69-已销户合计21,151.69-二、前次募集资金使用情况前次募集资金使用情况详见本报告附表1=三、前次募集资金变更情况公司不存在前次募集资金变更的情况。四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明截至2022年12月31日止，前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异情况如下:投资项目项目总投资承诺募集资金投资总额实际投入募集资金总额实际投资金额与募集后承诺投资金额的差异金额合兴股份年产1,350万套汽车电子精密关键部件技术改项目10,000.0010,000.0010,065.4765.47合兴太仓年产6万

8、套汽车电子精密零部件技术改造项目6,500.006,500.6,504.124.12合兴电子年产5,060万套精密电子连接器技术改造项目3,000.003,000.003.002.952.95智能制造信息系统升级技术改造项目1,651.691,651.691,496.59-155.10合计21,151.6921.151.6921.069.13-82.56以上差异原因分别为：1、合兴股份年产1,350万套汽车电子精密关键部件技术改项目、合兴太仓年产600万套汽车电子精密零部件技术改造项目以及合兴电子年产5,060万套精密电子连接器技术改造项目均已建成投产,于2022年10月15日结项，差异金额系

9、募集资金专户存储及现金管理产生利息收入投入项目建设形成。2、智能制造信息系统升级技术改造项目己建成并投入运行，于2022年10月15日结项，差异金额系公司通过严格控制项目实施成本，在保证项目质量及进度的前提下有效减少开支形成。五、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况为保证募集资金投资项目顺利实施，在首次公开发行股票募集资金到位前，公司根据业务发展实际情况使用自筹资金对募投项目进行了预先投入。截至2021年1月13日止，公司以自筹资金预先投入募投项目的款项合计11,736.24万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天健审2021177号关于合兴汽车电子股份有限公司以自筹资金预先投入募投项

10、目的鉴证报告。截至2021年1月130,公司以自筹资金预先支付发行费用425.58万（不含税），其中承销费及保荐费100万元，审计费及验资费214.43万元,律师费33.02万元，发行手续费及材料制作费78.13万元。2021年2月26日，公司第一届董事会第九次会议和第一届监事会第九次会议分别审议通过了关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案，同意公司使用募集资金人民币11,736.24万元置换预先投入募投项目的自筹资金，使用募集资金人民币425.58万元置换预先支付的发行费用，合计共12,161.82万元。公司独立董事、监事会、保荐机构就上述事项发表了明确的同意意见

11、。六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明（一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表2。（-）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司首次公开发行股票募集资金投资项目为合兴股份年产1,350万套汽车电子精密关键部件技术改造项目、合兴太仓年产600万套汽车电子精密零部件技术改造项目、合兴电子年产5,060万套精密电子连接器技术改造项目以及智能制造信息系统升级技术改造项目，其中智能制造信息系统升级技术改造项目旨在提高公司管理层的决策和运营管理效率，提升公司各系统的协同性，不直接产生经济效益，无法单独核算效益，所实现的效益体现在公司的整体业绩

12、中。（三）前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况说明本公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺20%（含20%）以上的情况。七、前次募集资金中以资产认购股份的，该资产运行情况本公司不存在将前次募集资金中以资产认购股份的情况。八、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2021年2月26日召开第一届董事会第卜五次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下使用不超过8.000万元的募集资金进行现金管理，在上述额度及投资决议有效期内资金可滚动使用。

13、公司独立董事发表了明确同意的独立意见，保荐机构国泰君安证券股份有限公司出具了核查意见。公司使用募集资金进行现金管理明细如下：单位：万元序号受托方名称产品名称产品收益率（%）起止日期购买金额产品期限是否赎回利息收入J中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款（机构客户）1.5-3.52021.03.11-2021.06.094,000.0090天是34.522中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款（机构客户）1.5-3.232021.06.11-2021.07.124,000.0031天是10.973中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款（机构客户）1.5-3.222021.07.14-2021.08.1

14、33,000.0030天是7.944中国银行股份有限公司挂钩型结构性存款（机构客户）1.5-3.182021.08.16-2021.09.222,000.0037天是6.45合计13.000.0059.88九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况公司本次募投项目已实施完毕，根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作规定，募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）低于500万或者低于募集资金净额5%的，可以免于履行董事会审议以及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见程序。公司对本次募投项目予以结项，同时，相关募集资金专户无后续使用用途，为方便账户管理，公司决定将本次募集资

15、金专户进行注销。截至2022年12月31日，公司已将上述募集资金专户的结余资金165.24万元全部转出用于永久补充流动资金，并完成上述募集资金专户的账户注销工作。十、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照本公司将募集资金使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，没有发现存在重大差异。附表1：前次募集资金使用情况对照表附表2:前次募集资金投资项目实现效益情况对照表合兴汽车电子股份有限公司董事会二。二三年二月六日附表I：前次募集资金使用情况对照表截至2022年12月31日募集资金总额21,151.69己累计使用募集资金总额21,069.13变更用途的