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1、XX中学采购、维修及单据报销程序为了规范学校采购维修工作以及单据报账行为,加强财务管理,提高资金的使用效率,保证全面落实学校财经纪律,根据事业单位财务规则(财政部令第68号)及中小学财务制度,结合学校实际,特制定本报销程序。一、审批权限(一)IOOO元以下,申购人填写申购单(维修单),属于总务处分管的采购事项,由总务主任审批,属于其它部门分管的采购事项,报分管副校长审批。(二)IOOO元以上,3000元以下,申购人填写申购单(维修单),属于总务处分管的采购事项,总务主任审核后,由分管总务副校长审批,属于其它部门分管的采购事项,采购的处室主任审核后,报分管副校长审批。(三)3000元以上,500
2、0元以下,申购人填写申购单(维修单),属于总务处分管的采购事项,总务主任和分管总务副校长审核,由校长审批,属于其它部门分管的采购事项,部门主任和分管副校长审核,报校长审批。(四)5000元以上(含5000元),按照三重一大议事规则,由学校党组织会议批准。二、采购过程(一)履行采购审批手续后,进入采购程序,采购过程中,学校采购组和申购人全程参与。(二)其它参与采购人,根据采购批准权限确定,属于总务处分管的采购事项,总务主任和分管总务副校长可以参与;属于其它部门分管的采购事项,部门主任和分管副校长可以参与采购。(三)5000元以上的采购,党组织会确定维修或采购工作负责人,参加人员。具体为分管校长以
3、及所属的职能部门、以及所涉及到的职能部门,总务处、采购组全程参与。三、大型采购选择商家(一)采购E5000元至20000元的采购事项,由申购人做出详细预算,党组织会议批准,安排分管副校长组织人员采购,参加人:申购人,申购部门主任、分管副校长,除教辅用书等采购外,采购组、总务处人员参加。2、根据内蒙古自治区采购文件要求,需要在电子卖场采购的,要在电子卖场采购,无法在电子卖场采购,要进行3家以上商家询价,在对价格、质量和售后服务综合考量后,由分管校长写出询价报告,交由党总支会,由党总支会议确定供应商。3、20000元以上的采购事项,在不增加采购成本的前提下,实行校内招标,由分管招标工作的领导主持招
4、标工作,按照旗公共资源交易中心招标流程进行公开招标。4、采购货物安装结束后,所有参与此项工作(含参加确定此项目的所有人员,分管的主任,施工监督员)的所有人员都参与验收,验收合格后,财务凭验收单启动财务支付程序。(二)维修1、5000元以下的零星维修事项,由需求部门提出申请,总务处组织维修,非专业化的维修,尽量由校内工人自行维修。2、5000元至20000元的维修事项,由需求部门负责人提出申请并做出详细预算后,交由党组织会议审批后,由分管招标工作的副校长组织相关人组成议标小组,按着相关要求,进行议标,确定施工单位。3、20000元以上的维修事项,在不增加维修成本的前提下,实行校内招标,由分管招标
5、工作的领导主持招标工作,按照旗公共资源交易中心招标流程进行公开招标。4、施工结束,所有参与此项工作所有(含参加确定此项目的所有人员,分管的主任,施工监督员)的人员都参与验收,并在验收报告上签名,再由专业审计单位对工程进行审计。财务人员在手续齐全后,启动财务支付程序。四、合同签订(一)合同内容聘请律师把关,由党组织会议确定。(二)党组织会批准项目实施后,由学校法人或分管副校长代表学校与供应商签订合同。五、质量监督维修工作启动后,由总务主任、分管部门主任对工程质量实施过程监督。六、财务报账(一)发票上需要采购参加人员(申购人和申购部门主任)在发票背面签字;(二)总务主任签字(三)分管副校长签字;(
6、四)5OOO元以上的采购或维修需要附党总支会议记录复印件;(五)附相关的资料,如询价报告,招投标文件,验收报告,审计报告等相关材料,交财务室会计审核并签字;(六)分管财务的副校长审批支付。七、其它要求(一)能集中采购的物品,尽量集中采购,集中采购单要经过党总支会议审批;所有零星采购的物品(喷绘),价格不能高于学校物品采购指导价(学校有物品价格参考表);所有采购的物品,都要入库,然后支取,支取人要签名。(二)各层审批人员,一定把好审批关,杜绝一切浪费现象,若出现不合理的支出,要负相应的责任;(三)分管财务的副校长,签字时要把好最后一道关,对手续不全、未经批准的开支,坚决给予驳回,规避学校的损失。八、工作督查此工作流程在执行过程中,接受党总支监督。