《初级会计电算化》考试软件使用说明.docx

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1、初级会计电算化考试软件使用说明第一局部考核知识点与模块对应关系表根据财政部4初级会计电灯化3考试大纲及相应教材，实务局部共涉及约45个考核点，现将实务操作考核知识点与考试软件模块对应关系总结如下。章节功能点考核知火点模块对应账务处理系统初始化建立账套系统管理设置操作员系统管理分配权限系统管理设置外币种类及汇率信息门户-基础设置设置辅助核尊工拜信总门户-基础设置设况会计科目信息门户一期础设置设置凭证类别信息门户-茶础设置输入初始余额信息门户-总账日常业务处理输入记账凭证信息门户-总账修改记账凭证侑息门户-总账查询记账货证信息门户-总账审核先证信息门户-总账记账信息门户-总账查询账簿信息门户-总账

2、信恩门户-现金信息门户-往来结账结账信息门户-总账编制会计报表新建报非梏息门户-财务报发定义报表格式信息门户-财务报表定义报表公式信息门户-财务报表编制报衣信息门户-财务报农应收/应付初始设时建立往来单位档案信恩门户-基础设翼定义付款条件信息门户-基础设M录入初始数据信息门户-采购、销售录入收款单据佗息门户-采购、销售录入付款单招信息门户-采购、管仰往来业务核第信息门户采购.销售账表杳询分析信息门户-采购、精售工资核鼓初始设置建立部门档案15息门户-工资设置工资类别信息门户-工资建立人员档案信恩门户-工资设电工资工程侑息门户-工资定义工费计算公式信息门户-工资录入工资原始数据伍息门户-工资定义

3、1：资转账关系信息门户-工费求人工资变动数据信息门户-工资工资计算信息门户-工资计匏所得税信总门户-工资工资费用分配信息门户-工资账表森询信息门户-工优固定资产核算初始设置设应固定资产类别信息门户-固定资产设置部门档案信息门户-基础设置录入固定资产原始卡片侑息门户-固定资产H常使用资产加M信息门户-固定资产资产变动信总门户-固定资产计提折旧信息门户-冏定资产账表查询信息门户-固定资产第二局部考试软件应用介绍考试软件安装完毕，可以通过两个入口对软件进行操作，一是“系统管理，:是信息门户”,一、系统管理系统管理是会计信息系统运行的基础它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关的基础数据,各子

4、系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分显功能权限.具体包括以下几个方面：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。1 .启动与注系统管理内容说明系统只允许以两种身份注册进入系统管理。是以系统管理员admin)的身份，：是以账套主管的身份。(1),以系统管理员的身份注册系统管理系统管理员负贲整个应用系统的总体控制和维护工作,可以管理该系统中所有的账套.以系统管理员身份注册进入,可以进行账套的建立、引入和输出，设跣操作员和权限,监控系统运行过程，去除弁常任务等.2 2).以账套主管的身份注册系统管理张套主管负费所选账套的维护工作。主要包括对所管理的账套进行修改、对年度账的管理,操

5、作路径开始一程序-初级会计电獴化教学软件一系统管理关健图示2 .建立账套内容说明建立账费是企业应用会计信息系统的首要环节，其中涉及很多与日后核豫相关的内容，为了方便操作，会计信息系统中大都设置/建账向导,用来引导用户的建账过程.建立企业账套时.需要向系统提供以下表征企业特征的信息，归类如下：账套根本信息:包括账套号、账套名称、账套启用11期及账套路径。由于在一个会计信息系统中，Uj以建立多个企业账贲，因此必须设置账费号作为区分不同账套数据的唯一标识。账套名称般用来描述账套的根本特性.可以怆入核灯地位简称或用该账套的用途命名.账套号与账套名称是一一对应的关系,共同来代表特定的核算账套“账套路径用

6、来指明账套在计算机系统中的存放位置，为方便用户，应用系统中一般预设一个存储位置,称此为默认路径，但允许用户更改.账费启用日期用于规定该企业用计算机进行业务处理的起点，一般要指定年、月。启用日期在第一次初始设置时设定.一旦启用不可更改.在确定账套启用H期的同时,一般还要设置企业的会计期间,即确认会计月份的起始日期和结账日期.核算单位根本信息：包括企业名称、简称、他址、邮政编码、法人、通讯方式等.账套核算信息：包括记账本位币、行业性质、企业类型、账食主管、编鸡规则、数据精度等。行业性质说明企业所执行的会计制度.行业性质的选择符决定企业用到的一级会计科目,企业从方便使用出发，系统一般内过不同行业的强

7、科目和局部常用二级科目供用户选择使用，在此基础上，用户可以根据本单位的实际需要增设或修改必要的明细核算科目。编何方窠，又叫编码规则，足对企业关键核算对象进行分类级次及各缎津码长度的指定，以便干用户进行分级核算、统计和管理.编码方案设置包括级次和级长的设定.级次是指编码共分几级，级长是指每级编码的位数.操作路径张春一建立关犍图示3 .增加操作员内容说明操作员是指有权笠录系统并对系统进行操作的人员。仔次注册或曾录系统，都要进行操作员身份的合法性检查。操作员及权限管理提供了按照预先设定的内位分工进行授权、分权功能，只有进行严格的操作分工和权限控制.才可能一方面防止与业务无关人员对系统的操作.另一方面

8、对系统所含的各个子产品的操作进行协调.以保证系统的平安与保密.操作路径权限一操作员关键图示麒作员EII4 .分配权限内容说明系统管埋员和账套主管，两若椰有权设置操作员的权限.所不同的是，系统管理员可以指定或取消某一-操作员为个账套的主管，也可以对系统内所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账费内.账我主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置，操作路径权限一权限关犍图示二、信息门户除系统管理外的其他操作均需在“信息门户中进行，后动与注册系统管理的操作如卜,操作路径开始一程序-初级会计电算化教学软件一信息门户关雄图示（一）基础设置基础档案是指系统运

9、行必须的基础数据.基础档案的设置包括部门档案、职员档案、客户档案、供给前档案.外币及汇率、会计科目、凭证类别等.1 .设置部门档案内容说明部门是指与企业财务核算或业务管理相关的职能单位.设盥部门档案的目的在于按部门进行数据汇总和分析。部门档案需按照已定义好的部门编码级次原则输入部门相关信息。部门档案中包含部门编码、名称、仇贡人、部门属性等信息.操作路径堪础设徨一机构设置一部n档案关键图示2 .设星队员档案内容说明职办档案主要用于记录本单位职员个人的信息资料,设置职员档案可以方便地进行个人往来核打和管理等操作.职员档案包括职员外号.名称、所属部门及职员属性等.操作路法基础档案一机构设置一职员档案

10、关犍图示/Vfinx.3：W!”CTt0E.!器黑黑auwwynMA.UMHtRmmItiBtreHIi1.1.Jd3 .设置客户档案内容说明企业如果需要进行往来管理.就必须建立客户档案.建立客户档案直接关系到企业对客户数据的统计、汇总和查i等分类处理.客户档案中包含了客户的报本信息、联系信恩伯用信息和其他信息.如果用户设置了客户分类，客户档案必须在末级客户分类中设置，如果未进行客户分类，客户档案则应在客户分类的无分类项下设置客户档案。客户档案值案分为分本、联系、信用、其他4个页签.操作路径基础档案一往来单位一客户档案关杨图示耳检基本科妾,用客户编号03客户名豚虹星利既任公旬客尸简称虹星公司I

11、客户助记码IKnRRGs所展分翼码-3所房地区码Im客户总公司Iy厂所隹行业税号I法人开户的I银行玷号4 .设盘供蛤商档案内容说明企业如果需要进行往来管理，那么必须将企业中供给商的详细信息录入供给商档案中.建立供给商档案直接关系到对供给商数据的统计、汇总和查询等分类处理.如果用户设置了供给商分类,供给商档案必须在末级供给商分类中改设，如果未进行供给商分类，供给商档案则应在供给商分类的“无分类-项下设也供给商档案，供给商档案信息分为根本、联系、信用、其他1个页程。操作路径基础档案一往来单位一供给商档案关陇图示5 .设外币及汇率内容说明如果企业业务结以涉及外币,那么在“填制凭证”中所用的外币及汇率

12、应先在此进行定义,以便制单时调用.战少录入汇率的次数和过错.操作路径基础档案一财务外币设置关键图示6 .设置会计科目内容说明会计科目设置的功能是将总位会计核分中使用的科目逐一地按要求描述给系统并将科目设置的结果保存在科目文件中，实现对会计科目的管理。财会人员可以根据会计核匏和管理的需要,设祝适合自身业务特点的会计科目体系。会计科目设置的内容如下.科目编码.科目嫔码应是科目全编码，即从一级科目至本级科目的各欲科目编码组合”其中，各级科目编码必须唯、且必须按其级次的先后次序建立，即先有上级科F1.,然后才能建立下级明细科目。科目编码中的一级科目编码必须符合现行的会计制度。通常,通用商品化公计核总系

13、统在建立暗世时,欠自动装入标准的-娘公计科目.科目名称.科目名称是指本科科目名称,一常分为科目中文名称和科目英文名称.在中文版中，必须录入中文名际：若是英文版，则必须录入英文名称，科目中文名称和英文名称不能同时为空。科目类Sb科目类型是指会计制度中规定的科目类型，分为：资产、负债、所有者权益、本钱、损益。账页格式.定义该科目在账簿打印时的默认打印格式.通常系统会提供金额式、外币金额式、数fit金额式、外币数ht式四种账由格式供选择.助记码。用干播助记忆科目，提高录入和杳询速度。通常科目助记码不必唯一，可以正更。科目性质（余额方向）。增加记借方的科目，科目性质为借方：增加记贷方的科目，科目性质为

14、贷方.一般情况下只能在一级科目设置科目性质,下级科目的科目性质与其一级科目的相同.已有数据的科目不能再修改科目性质.辅助核比,也叫辅助败类，用于说明木科目是否有其它核算要求，系统除完成一般的总账、明细解核算外.还提供部门核笄、个人往来核算、客户往来核算、供给商往来核舞、工程核算五种专项核算功能供选用，银行账、H记账核算.一般情况下,现金科目要设为H记账：银行存款科目要设为银行账和日记账.外币核免.用于设定该科目是否有外币核算，以及核算的外币名称.一个科目只能核算一种外币,只有有外币核算要求的科目才允许也必须设定外币币名，数量核算.用于设定该科目是否有数量核算，以及数境计量单位。计量电位可以是任何汉字或字符,如：公斤、件、吨等.操作路径基础设置一财务一会H利1.关键图示7 .设凭证类别内容说明许多企业为了便于管理或转账方便，-般对记账代证进行分类编制，但各企业的分类方法不尽相【可，可以按照本单位的需要对凭证进行分类。通常.系统提供五种,常用分类方式供选择：记账凭证收款、付款、转账凭证现金、银行、转账凭证现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证自定义凭证类别某些类别的凭证在制单时对科目有