西青区国省级公路日常养护费用项目绩效评价报告.docx

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1、西青区国省级公路日常养护费用项目绩效评价报告为强化绩效预算管理，提高预算精细化、科学化管理水平，合理配置公共资源，发挥财政资金使用效益和引导作用，我们对西青区国省级公路日常养护费用项目进行了绩效评价。报告结果如下：一、项目基本实施情况（一）项目立项背景和目的1、项目实施背景公路是国民经济建设的重要基础设施，为改善公路使用质量，确保国民出行安全，中华人民共和国公路法第三十五条明确规定“公路管理机构应当按照国务院交通主管部门规定的技术规范和操作规程对公路进行养护，保证公路处于良好状态”。为了全面做好2021年度天津市普通国省级公路养护管理工作，适应市与区财政十全和支出责任改革,履行好普通国省级公路

2、日常养护职责，明确养护任务、标准要求及工作事项，加强日常养护资金拨付使用，保障普通国省级公路日常养护工作正常有序开展，天津市公路事业发展服务中心下达2021年度普通国省级公路养护任务至天津市西青区公路建设养护中心。2、立项目的通过对国省级道路、桥梁、绿地及附属设施定期巡视、养护、维修，改善区域内行车安全性及舒适性，降低行驶车辆的保养成本，节约运输过程中消耗的人力物力成本、提升运输效率。（二）项目预算和实际执行情况1、项目预算以及资金来源（1）项目预算以及资金来源西青区国省级公路日常养护费用项目预算金额为4,514万元，资金来源为天津市西青区财政局拨款，2021年度西青区公路建设养护中心支出国省

3、级养护费用4,285.85万元，具体支出明细如下表1所示:表1西青区国省级公路日常养护费用明细序号支出明细金额1柴油费1,311,000.002汽车修理费1,019,638.003咨询费543,116.004招标项目已支付金额25,155,400.005养护所支出14,829,399.925.1道路养护费用14,007,341.915.2一经路泵站电费55,716.025.3辛口泵站电费22,365.875.4柴油费696,901.005.5验车费42,608.085.6检修费等其他4,467.04合计42,858,553.922、资金下达2021年1月13日，天津市西青区财政局向天津市西青区

4、公路建设养护中心下达了西青区2021年交通运输专项资金通知书（西青财指202130号），下达西青区2021年交通运输专项资金5,842万元，其中包括国省级公路日常养护专项资金4,514万元。（）项目实施内容、范围西青区国省级公路养管公路主要包括，京岚线、山深公路、津神线3条国道区间及津港公路、津深公路、津静公路等12条省道区间168.85公里路线（路面面积437.79万肝）及涉及的桥梁48座（桥面面积25.84万肝）、绿地景点（57.91万行）、护栏（18.26万延米）、排水沟（3.41万延米）、挡墙（1.68万延米）、片石护坡（1.25万延米）、两个泵站（104泵站、一经路泵站）以及4处服务

5、设施（镇南停车区、万桥服务区、周庄停车区、郊野公园停车区）。（四）组织管理和实施情况1、项目实施方案天津市西青区公路建设养护中心为本项目主责部门，2021年度1-9月份道路养护任务主要由天津市西青区公路建设养护中心下设的西青区公路建设养护中心公路养护所执行道路养护任务，监督第三方维护服务单位合同（未招标）的履约情况;2021年度10月份基于西青区国省级普通公路养护项目（南片，北片），天津市西青区公路建设养护中心通过公开招标方式遴选项目服务供应商。2、政策及制度依据天津市普通国省级公路养护管理评价办法（征求意见稿）市政公路管理管2012694号天津市普通公路盐养护管理系统管理办法天津市普通公路技

6、术状况评定实施细则财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知（财预（2020）10号）天津市财政局关于印发天津市市级财政项目支出绩效评价管理办法的通知（津财绩效（2020）12号）关于深化我市公路养护管理体制的意见（津财基指（2020）185号）国家及地方有关的法律、法规、规定和建设标准。（五）相关利益方本项目涉及的相关利益方包括：1、资金拨付与监督单位：天津市西青区财政局；2、项目实施单位：天津市西青区公路建设养护中心；3、项目承包单位（招投标部分）：天津市高速公路养护有限公司（国省北片）、天津市交通运输基础设施养护集团有限公司（国省南片片）；4、项目承包单位（非招投标部分）：天津效力劳务

7、服务有限公司、天津市昇晟市政工程有限公司、天津市路路顺通市政工程有限公司、天津泰安达公路养护有限公司、天津市枫林景城绿化工程有限责任公司、天津市众成景观工程发展有限公司、天津市久安市政道路工程有限公司、天津市西青区顺达汽车修理厂，中国石油天然气股份有限公司天津销售分公司等。6、项目监管单位：天津市公路事业发展服务中心7、项目受益方：西青区常住企业及居民、道路通行人员。二、绩效评价工作实施情况（一）绩效评价工作目的财政支出绩效评价旨在通过评价改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置、提高公共服务水平。我们通过资料收集、现场访谈、数据分析，合同审查等方式，对项目决策的科学性、合理性，管理的有效性、

8、产出和效果的绩效性进行全面客观的了解，从而总结项目执行过程中的经验和存在的问题，并提出针对性建议。（二）绩效评价工作方案1、成立绩效评价项目小组根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预（2011）285号）的要求，成立绩效评价项目小组，具体开展西青区国省级公路日常养护费用项目债券资金绩效评价工作。2、绩效评价实施过程2.1 制定项目绩效评价方案，工作方案包括西青区国省级公路日常养护费用项目绩效评价实施方案、评价指标体系及评价标准、访谈大纲、基础数据表、绩效评价资料清单。项目小组对西青区国省级公路日常养护费用项目绩效评价相关事项进行讨论与研究，设计访谈模式，确定评价依据、数据来源及证据收集方

9、法；2.2 根据制定的西青区国省级公路日常养护费用项目绩效评价工作方案，收集项目实施材料，同时前往实施地，通过现场评价方法进行绩效评价。包括收集、审核基础资料；开展现场调查，核实项目是否实施以及项目实施情况是否良好，并进行拍照留痕；对收集的证据运用科学的方法进行综合分析；2.3 根据分析后的情况评分，形成综合评价结果，将评价结果纳入己确定的各项指标临界区间进行比较，确定绩效评价等级（优、良、中、差）；2.4 撰写项目绩效评价报告初稿，并与区财政及相关部门反馈沟通，根据反馈意见修改报告；（）绩效评价原则、评价方法、指标设计1、绩效评价原则我们将严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定

10、性分析相结合的方法，对西青区国省级公路日常养护费用项目进行绩效评价。针对反映产出、效果等方面的末级明细指标，以取得的可量化的数据为基础进行评分，降低评价人员的主观影响。（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法;（2）公开公正原则。本次绩效评价符合真实、客观、公正的要求，依法公开接受监督。（3）分级分类原则。本次绩效评价由县财政根据评价对象的特点，分类组织实施。（4）绩效相关原则。我们使用与绩效目标有直接联系，能够恰当反映目标实现程度的绩效评价指标，如验收合格率、开展数量、市民满意度等。2、绩效评价工作方法2.1 绩效评

11、价的方式为现场评价方式绩效评价小组到现场采取询问、观察、检查、复核等方式对评价项目的有关情况进行核实，对收集的资料进行整理和科学的分析，根据综合分析的结果得出评价结果，撰写评价报告。2.2 绩效评价方法主要包括成本效益分析法、比较法、最低成本法、公众评判法、统计计算法等。西青区公路建设养护中心国省级公路日常养护费用项目绩效评价根据其特点和评价工作的要求，选择比较法、公众评判法、统计计算法、实地考察法等方法进行绩效评价分析，并对收集的统计资料进行分析研究。（1）比较法。是指通过对该项目绩效目标与实际实施效果的对比，对年度绩效指标完成情况进行比较，综合分析绩效目标实现程度，项目小组根据收集的项目资

12、料和实地观察，了解项目支出的实际情况，与西青区公路建设养护中心项目支出申报时确定的绩效目标进行对比，评价绩效目标的实现程度；同时项目小组收集西青区公路建设养护中心绩效指标数据，分析其绩效指标完成情况并进行比较，评价其绩效指标目标实现程度。（2）公众评判法。是指通过投诉核查对财政支出效果进行评判，评价绩效目标实现程度，项目小组将对参与的管理部门和具体实施单位进行访谈，同时对项目年度投诉情况进行核查，收集项目具体实施情况和效果的相关证据，为绩效分析结论提供有力支撑。（3）统计计算法。是指采用各种专业（或专门）指标的计算方法，通过收集项目实施的相关数据，采用统计或核算等方式计算实际完成或达到的结果，

13、评价绩效目标实现程度，项目小组根据相关文件依据，设计符合项目特点的评价指标体系，然后采集数据按照计算公式进行计算分析，并根据计算结果分析项目的绩效目标实现程度。(4)实地考察。是指前往具体实施地进行考察，了解项目实施的实际情况，评价其绩效目标实现程度。评价小组将前往项目具体实施地，进行现场访谈，核实各项目实际实施情况，与收集的资料进行验证核对，并拍照留痕。2.3 证据收集方法绩效评价项目小组采取深入项目实施单位访谈、查阅相关资料、核查财务凭证等证据收集方法，并获取准确可靠的数据信息，同时对获取监管部门相关的评价资料，收集绩效评价所需的基础性资料。3、绩效评价指标的设计依据绩效评价原理和原则，运

14、用逻辑分析法，结合项目绩效目标和特点，设计本项目绩效评价指标体系。评价小组按照逻辑分析法设计评价指标体系，依据“投入-产出-效果”的逻辑路径，围绕西青区国省级公路日常养护费用项目资金投入、财务管理和实施管理方面的投入情况，结合该项目的绩效目标，客观分析项目产出、效益和受益群众的满意情况。评价小组从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四个维度入手，具体思路如下：(1)项目决策部分针对项目立项依据及流程的充分性、规范性进行考核，评价绩效目标的明确性与合理性以及预算编制的合规及客观性；(2)项目过程部分针对资金管理、组织实施进行考核；(3)项目产出部分从项目产出数量、产出质量及产出成本三个角度进行

15、考核;(4)项目效益部分主要评价项目经济效益、社会效益、生态效益及可持续影响，同时关注各利益相关方的满意程度。(四)绩效评价实施过程项目绩效评价自2022年5月9日启动，评价小组通过调研、对相关文件的解读，根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，确定评价指标体系、评分标准、评价方法及相关的工作程序和步骤。评价小组严格按照工作方案，通过数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下：1、项目实施部门访谈和资料收集项目启动后，西青区财政局向天津市西青区公路建设养护中心发出现场绩效评价告知。5月11日评价小组对项目负责人进行访谈，主要内容包括项目实施，项目管理，项目绩效等内容，并收集项目内部管理办法、项目申请资料和合同文本等资料。2、项目报批及招投标合规性检查5月19日，评价小组在天津市西青区公路建设养护中心对西青区国省级公路日常养护费用项目就预算审批流程、招投标资料、采购合同、项目资金收支情况及凭证资料进行检查。3、访谈及查阅资料5月30日至6月2日，评价小组对该项目业务部门进行访谈，访谈内容主要针对在项目执行方面的实际情况、效果及建议。依托于访谈，抽取小额合同，