幼儿园资金银行结算及票据管理制度.docx

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银行结算及票据管理制度1.除了按规定留存的库存现金外，所有的货市资金都必须存入银行.幼儿园与单位之间的一切收付款项，除按规定可现金支付以外的部分，都必须通过银行办理转账结算.2、通过银行结算的，首先要填好支付申请单或根据原始凭证填写支出报销单”，写清购货名称、数量和金额，预算内开支经园长签字方可办理银行付款。3、支票和人名章由出纳保管，财务章由会计保管.4、出纳员应保管好支票及有关银行票据及时做好支票备查簿的登记工作。发出的支票应在三至五天内做好发票回收工作，以备登记银行日记帐工作.5、不得签发远期支票和空头支票，未经领导许可，不得签发空白支票和背书转让。6、不得出租、出借本幼儿园的银行账号和支票。7、经办人员如不慎遗失支票及有关票据，应立即通知幼儿园财务部，并向银行办理挂失手续，由此造成的损失应由经办人负责.8、出纳员应根据银行收付凭证，逐笔登记银行存款日记帐.每日终了核对银行存款，做到帐款相符.月终，财务人员应对本幼儿园的账面余额与银行对账单进行核对，及时宜明差额原因，并编制当月“银行存款余额调节表