盘点管理制度（精选17篇）.docx

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1、盘点管理制度盘点管理制度篇11 .目的：为保证公司商品数量准确，做到账、货一致，特制定此制度。2 .范围：本制度所称盘点范围包含公司库存商品。3 .方式：3.1 每半年进行全面盘点；不定期进行动态盘点，动态盘点品种不低于门店库存数五分之一。3.2 动态盘点重点在于贵重商品及特殊管理药品盘点。4 .人员以及职责：4.1 公司盘点工作由仓储物流部负责组织、实施；财务部负责监督盘点及审核盈亏。4.2 公司仓储物流部为资产管理第一责任人。4.3 财务部有权对库存商品进行定期或不定期抽盘。5 .盘点计划5.1 固定盘点前由仓储部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。5.2 不定期盘点

2、可随时进行，不需预先通知。6,盘点前准备工作1.1 盘点前各参与盘点人员应对自己须盘商品存放地点、商品规格,批号效期等数据查询熟练掌握。1.2 盘点期间停止开票及收发货物，系统预留相关信息必须及时处理，保证商品账目清晰,实物保持静止状态。7 盘点工作7.1 盘点时由两人一组，依据分发的盘点表清点实物并登记。7.2 盘点人员注意掌握盘点技巧，避免误盘、漏盘与重复盘。73实际盘点时应认真核对数量，清点数量后应将商品整齐摆放。盘点人员必须核对库存实物与盘点表记录，按实填写。8 .盘点数据8.1 盘点完毕，负责人将所有盘点表回收，对照库存表领取情况，保证库存表完整无缺后交由录入人员录入电脑系统。8.2

3、 录入员发现差异应交由复盘人员进行复盘。8.3 盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。8.4 复盘人员将复盘结果交由录入人员录入电脑系统。9 .盘点报告9.1 盘点结束后，仓储物流部及时与财务部核对差异,核算差异金额。9.2 盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。9.3 经总经理批准后盘点差异允许调整。10 .盘点纪律10.1 盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。10.2 盘点人员无条件服从组织人指挥，停可扰乱盘点秩序者,严肃处理。10.3 盘点时间为月底最后一个周六上午，视为工作时间,没有特殊情况不得请假。11

4、.盘点处理11.1 对所保管商品有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理,其余则由综合管理部会同财务部决定处理办法。11.2 对帐务保管不善,遗漏单据、错误处理账务者、帐面不清晰者,给予警告或调离原岗位处理。11.3 对于未尽职责导致保管商品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。盘点管理制度篇2第一条目的为了保证公司存货及财产盘点的正确性，盘点事务处理有所遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的,特制定本办法。第二条盘点范围（一）存货盘点：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品。（二）财务盘点：系指现金、票据、有价证券

5、、租赁契约。（三）财产盘点：系指固定资产、保管资产、保管品等的盘点而言。L固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等资本支出购置者。2、保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。3、保管品：以费用购置者。第三条盘点方式（一）年中、年终盘点L存货：由资材部门或经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。2、财务：由财务科与会计科共同盘点。3、财产：由经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次。（二）月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。（经管项目500项以上时，得采取重点盘点。（三）月份检查由检核部门（总经理室）或财务部门

6、照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。第四条人员的指派与职责（一）总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。（二）主盘人：由各事业部主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。（三）复盘人:由总经理室视需要指派及事业部经管部门的主管（含科长、厂长、处长），负责盘点监督之责。（四）盘点人：由各事业部财务经管部门指派，负责点计数量。（五）会点人：由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。（六）协点人：由各事业部财务经管部门指派，负责盘点时，料品搬运及整理工作。（七）特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工

7、作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责亦同。（八）监点人：由总经理室派员担任。第五条盘点前准备事项（一）盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排盘点人员编组表，呈总经理核定后，公布实施。（二）经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备。L存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。2、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。4、各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整表

8、”一式两联，将账面数调整为正确的账面结存数后，第二联财务部门自存，第一联送经管部门。（三）盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。第六条年中、年终全面盘点（一）财务部门应于呈报总经理，经核准后,签发盘点通知，并负责召集各事业部的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。（二）盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料,材料可不移动，但必须标示出。（三）年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。（四）盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主

9、观的目测方式，每项财物数量,应于确定后,再继续进行下一项,盘点后科导更改。（五）盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于盘点统计表，并每小段应核对一次,无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将盘点统计表汇总编制盘存表一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。第七条不定期抽点（一）由总经理室视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具财务抽点通知单于呈报总经理核准后办理。（二）盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。（三）盘点前应由会计部门利用结存调整表将账面数先行调

10、整至盘点的确实账面结存数,再行盘点。（四）不定期抽点，应填列盘存表第八条盘点报告（一）财务部门应依盘存表编制盘点盈亏报告表一式三联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理签核，第一联送经管部门，第三联转送总经理室，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。（二）不定期抽点,应于盘点后一星期内将盘点盈亏报告表呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将盘点盈亏报告表呈报上级核示。（三）盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。第九条现金、票据及有价证券盘点（一）现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、

11、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，总经理室或财务部门至少每月抽查一次。（二）现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。（三）盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。（四）会点人依实际盘点数详实填列现金（票据）盘点报告表一式三联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存，第三联送总经理室。（五）有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列”有价证券盘点报告表一式三联,经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门第三联送往总经理室，如有出入，应即呈报总经

12、理批。第十条存货盘点（一）存货的盘点，以当月最末一日举行为原则。（二）存货，原则上采全面盘点，如因成本计算方式，无须全面盘点，或实施上有困难者，应呈报总经理核准后始得改变盘点方式。第十一条其他项目盘点（一）外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其外协加工料品盘点表一式三联。应由代加工厂商签认。第一联存经管部门，第二联财务部门存查,第三联送总经理室。（二）销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。（三）经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。第十二条注意事项（一）所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了

13、解。（二）盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷职论处。（三）所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。（四）盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。（五）所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之。（六）盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。（七）盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。（八）盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得

14、离开岗位。?第十三条盘点工作奖惩（一）盘点工作事务人员要依照本办法的规定，切实遵照办理。表现优异者，经由主盘人签报，各嘉奖一次，以资奖励。（二）违反本办法的视其违反情节的轻重，由主盘人签报人事部门议处。第十四条账载错误处理（一）账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者,应层呈总经理议处。（二）账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可杳，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报总经理议处。第十五条赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：（一）对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞

15、弊者：（二）对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者：（三）未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。第十六条本办法自某年某月某日起生效。盘点管理制度篇31目的为了进一步规范仓储部库房账、物、卡管理，及时了解库存信息，提高库房账、物、卡的准确性,特制定本制度。2适用范围公司仓储部各库房。3文件的换版说明本制度实施日期为20xx年第一版本4工作标准4.1盘点工作标准仓储部统计对仓储库房库存物料及产品每月至少盘点两次,且盘点表必须要有保管签字确认。统计可以单独盘点也可以集体进行盘点，每月盘点次数至少两次，但每月必须查出至少3条账务卡问题。具体盘点时间依据实际情况而定,相关盘点记录保存期限为半年以上。盘点完毕后必须在2个工作日内将盘点结果发至相关人员。在统计日常盘点库房时，保管必须保证库存数据、标识与实物相符。每月财务人员进行盘点库房时，各保管必须积极配合，同时对财务盘点结果认真核实。4.2查帐工作标准每天早9:30前保管将前一天单据处理完毕并将前一天的入库单及部分领料单交于统计处，统计收到单据后检查填写是否标准(日期、名称、数量、厂家名称