泰胜风能：上海泰胜风能装备股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制上海泰胜风能装备股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额资产评估报告银信评报字(2024)第050030号银信资产评估有限公司2024年4月3日声明1摘要3一、委托人、产权持有人与被投资单位概况5二、评估目的9三、评估对象和范围9四、价值类型及其定义17五、评估基准日18六、评估依据18七、评估方法20八、评估程序实施过程和情况22九、评估假设23十、评估结论25十一、特别事项说明25十二、评估报告使用限制说明27十三、资产评估报告日28十四、资产评估专业人员签名和资产评估机构印章29附件30声明一、本资产评

2、估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论

3、不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产组清单由委托人（产权持有人）、被投资单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、资产评估师已经对资产评估报告中委托人确定的商誉及相关资产组组成进行了核查；己经对评估对象所涉及的历史财务数据、管理层批准的预测性财务信息及其所依赖的重大合同协议进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人按照企业

4、会计准则要求完善以满足出具资产评估报告的要求。六、遵循企业会计准则要求，评估机构对委托人认定的与商誉形成相关的资产组价值进行的估算，是委托人编制财务报告过程中分析是否存在商誉减值的诸多工作之一，不是对商誉是否减值及损失金额的认定和保证。委托人及其审计机构应当按照企业会计准则规定步骤，完整履行商誉减值测试程序，正确分析并理解评估报告，恰当使用评估结论，在编制财务报告时合理计提商誉减值损失。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行

5、现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号9楼电话：021-63391088传真：02143391116邮编：200002上海泰胜风能装备股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的南通泰胜蓝

6、岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额资产评估报告银信评报字（2024）第050030号摘要一、项目名称：上海泰胜风能装备股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额资产评估项目二、委托人：上海泰胜风能装备股份有限公司（简称：上海泰胜）三、其他评估报告使用者：1 .对委托人实施审计的注册会计师2 .国家法律、法规规定的其他使用者四、产权持有人：上海泰胜风能装备股份有限公司五、被投资单位：南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司六、评估目的：为上海泰胜风能装备股份有限公司编制2023年度合并财务报告时进行商誉减值测试事宜，提供所涉及的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公

7、司于评估基准日包含商誉的资产组可收回金额的参考依据。七、评估对象：上海泰胜风能装备股份有限公司2023年12月31日合并报表账面商誉对应的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额。八、评估范围：南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司截至评估基准日含商誉的资产组。该资产组包括商誉所对应的固定资产、在建工程及无形资产。九、价值类型：可收回金额十、评估基准日：2023年12月31日十一、评估方法：收益法十二、评估结论：评估基准日，上海泰胜委估的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司包含商誉的资产组可收回金额为59,400.00万元（人民币大写：伍亿玖仟肆佰万元整）。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99

8、号9楼电话：021-63391088传真：02143391116邮编：200002十三、评估结论使用有效期：本评估结论仅对上海泰胜风能装备股份有限公司拟编制2023年度合并财务报告时进行商誉减值测试之经济行为有效，并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即2023年12月31日至2024年12月30日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。十四、特别事项说明1 .根据被投资单位与启东市人民政府签订的投资协议及补充协议，被投资单位于2013年取得启东市寅阳镇约760米岸线，并己经缴纳全

9、额的使用费，对应的河道工程占用证（权证编号：启水堤防2012占字第029号）已于2016年12月3日到期。经被投资单位相关负责人介绍，启东市已经不再发放新证，被投资单位仍可继续使用该岸线。本次评估中，该岸线纳入本次评估范围。2 .本次对被投资单位的销售产品按照市场价格预测，剔除了关联方销售的影响。以上内容摘自资产评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，请认真阅读资产评估报告书全文，同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估假设、限制使用条件以及特别事项说明。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号9楼电话：021-63391088传真：02143391116邮编：200002上海泰胜风能装

10、备股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额资产评估报告银信评报字（2024）第050030号正文上海泰胜风能装备股份有限公司：银信资产评估有限公司接受贵公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则、资产评估原则，采用收益法，按照必要的评估程序，对上海泰胜风能装备股份有限公司需编制2023年12月31日财务报表事宜涉及的南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司含商誉的资产组可收回金额进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、产权持有人与被投资单位概况（一）委托人和其他评估报告使用者1 .委托人概况委托人名称：上海泰胜风能装备股份有限公司（简称:泰胜风能）

11、统一社会信用代码：9131000070327821X9注册住所：上海市金山区卫清东路1988号法定代表人：郭川舟注册资本：人民币93489.9232万人民币企业类型：其他股份有限公司（上市）经营范围：风力发电设备，钢结构，化工设备制造安装，各类海洋工程设备、设施、平台的设计、建造、组装、销售，从事货物和技术的进出口业务，风力发电设备、辅件、零件销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】经营期限：2001年04月13日至不约定期限2 .委托人以外的其他评估报告使用者：1）对委托人实施审计的注册会计师2）国家法律、法规规定的其他使用者（二）产权持有人即委托人（三）被投资单位1

12、.被投资单位概况统一社会信用代码：913206816933622658名称：南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）住所：启东市船舶海工工业园区蓝岛路1号法定代表人：邹涛注册资本：52200.000000万人民币成立日期：2009年08月19日营业期限自：2009年08月19日营业期限至：2059年08月18日经营范围：设计、建造、销售各类海洋工程装备、风力发电设备、辅助船、钢结构，经营本企业自产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，自有动产、房屋及场地租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可

13、项目：各类工程建设活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）一般项目：劳务服务（不含劳务派遣）；专用设备修理；电气设备修理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）2 .被投资单位股权结构及历史沿革南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司前身为南通蓝岛来福士海洋工程有限公司，公司于2009年8月设立，由海阳蓝岛海洋工程有限公司和张艳红共同出资组建，其中：海阳蓝岛海洋工程有限公司认缴24,000.00万元，占注册资本80%,张艳红认缴6,000.00万元，占注册资本20%o公司注册资本30,000万元，由股东分期认缴。根据三角州验字2009321

14、号验资报告，2009年8月18日，海阳蓝岛海洋工程有限公司缴纳注册资本4800万元，张艳红缴纳注册资本1200万元。2010年1月18日，根据股东会决议，海阳蓝岛海洋工程有限公司将80%股权转让给张艳红，被投资单位由二人有限公司转为自然人独资公司。银信资产评估有限公司地址：上海市汉口路99号9楼电话：021-63391088传真：02143391116邮编：200002根据通宏瑞验201052号、通宏瑞验201054号、通宏瑞验201056号、通宏瑞验201058号、通宏瑞验201060号验资报告，股东张艳红于2010年8月31日前分期缴纳注册资本合计20960万元。2010年9月6日，根据股

15、东会决议，张艳红将85%股权转让给南通蓝水船舶工程有限公司。2011年7月，被投资单位更名为南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司。2011年5月，根据通新验2011023号验资报告，被投资单位股东方南通蓝水船舶工程有限公司缴纳注册资本5000万元，被投资单位实际注册资本为25960万元。2011年8月，根据通新验2011126号验资报告，被投资单位股东方南通蓝水船舶工程有限公司缴纳注册资本1930万元，被投资单位实际注册资本为27890万元。2011月8月，根据通新验2011131号验资报告，被投资单位股东方南通蓝水船舶工程有限公司缴纳注册资本2110万元，被投资单位实际注册资本为30000万元。2011年8月，根据股权转让协议以及股东会决议，张艳红将15%股权转让给窦建荣。2013年5月，南通蓝水船舶工程有限公司将85%股权转让给窦建荣。2013年5月，根据关于南通泰胜蓝岛海洋工程有限公司股权转让之投资协议以及股东会决议，窦建荣将51%股权转让给上海泰胜风能设备股份有限公司。2013年12月，根据通金证验字2013413号验资报告，上海泰胜风能设备股份有限公司