2020年度行政事业单位内部控制报告.docx

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1、2020年度行政事业单位内部控制报告组织机构代码：MB0W0860X隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：淑浦县-国务院办公厅单位预算级次：一级预算单位单位财政预算代码：901单位基本性质：10（10.行政单位21.参照公务员法管理事业单位22.财政补助事业单位23.经费自理事业单位90.其他单位）预算管理级次：50（10.中央级20.省级30.地（市）级40.县级50.乡镇级90.非预算单位）单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：淑浦县支出功能分类：政府办公厅（室）及相关机构事务年末在职人数：71第一部分：单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况良第二部分：单位内部控制总体成

2、果一、单位层面内部控制情况（一）内部控制机构组成情况1.单位内部控制领导小组是2.单位内部控制领导小组负责人单位负责人，负责人姓名及岗位：张晖、镇长3.单位内部控制工作小组是4.单位内部控制工作小组负责人行政管理部门负责人，负责人姓名及岗位：张晖、镇长5.内部控制建设牵头部门行政管理部门6.内部控制评价与监督部门财务部门（二）内部控制机构运行情况1.本年单位内部控制领导小组会议次数22.本年单位开展内部控制专题培训次数23.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（单位层面）运行机制；关键岗位；制度体系；组织架构4.本年单位内部控制风险评估覆盖情况（业务层面）收支业务；政府采购业务；国有资产业务；建设

3、项目业务；合同业务5.本年单位是否开展内部控制评价是6.本年单位内部控制评价结果应用领域作为领导干部选拔任用的参考；作为监督问责的重要参考依据7.本年单位内部控制评价结果运用效果内部控制评价发现的内部控制相关问题总数：0针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0整改完成情况：0.00%8.本年单位与内部控制相关的巡视结果运用效果巡视发现的内部控制相关问题总数：0针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0整改完成情况：0.00%9.本年单位与内部控制相关的纪检监察结果运用效果纪检监察发现的内部控制相关问题总数：0针对发现问题通过内部控制体系调整

4、优化及严格执行进行整改的问题数量：0整改完成情况：0.00%10.本年单位与内部控制相关的审计结果运用效果审计发现的内部控制相关问题总数：0针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量：0整改完成情况：0.00%（三）权力运行制衡机制建立情况1.分事行权是2.分岗设权是3.分级授权是4.定期轮岗是5.专项审计是6.职责明晰是7.决策程序是（四）政府会计改革1.单位是否应当执行政府会计准则制度是2.本年单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算是3.本年单位是否对固定资产和无形资产计提折旧或摊销是4.本年编制政府部门财务报告时，部门及所属单位之间发生的经济

5、业务或事项是否在抵销前进行确认是5.单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算基本建设投资：是公共基础设施：是保障性住房：是政府储备物资：是国有文物文化资产：是二、业务层面内部控制情况（一）内部控制适用的业务领域1.内部控制适用的六大经济业务领域预算业务管理；收支业务管理；政府采购业务管理；国有资产业务管理；建设项目业务管理；合同业务管理；2.内部控制适用的其他业务领域无（二）内部控制业务工作职责分离情况1.预算业务管理预算编制与审核分离；预算审批与执行分离；预算执行与分析分离；决算编制与审核分离；2.收支业务管理收款与会计核算分

6、离；支出申请与审批分离；支出审批与付款分离；业务经办与会计核算分离；3.政府采购业务管理采购需求提出与审核分离；采购方式确定与审核分离；采购执行与脸收分离；采购验收与登记分离；4.国有资产业务管理货币资金保管、稽核与账目叠记分离；资产财务账与实物账分离；资产保管与清查分离；对外投资立项申报与审核不适用；5.建设项目业务管理项目立项申请与审核分离；概预算编制与审核分离；项目实施与价款支付分离；竣工决算与审计分离；6.合同业务管理合同的拟订与审核分离；合同文本订立与合同章管理分离；合同订立与登记台账分离；合同执行与监督分离;（三）内部控制业务轮岗情况1.预算业务管理轮岗周期内已轮岗2.收支业务管理

7、轮岗周期内已轮岗3.政府采购业务管理轮岗周期内已轮岗4.国有资产业务管理轮岗周期内已轮岗5.建设项目业务管理轮岗周期内已轮岗6.合同业务管理轮岗周期内已轮岗（四）建立健全内部控制制度情况业务类型环节（类别）是否适用是否已建立制度和流程图本年是否更新制度关键管控点预算业务管理1.预算编制与审核是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位预算项目库入库标准与动态管理;2.单位预算编制主体、程序及标准；3.单位重大或新增预算项目评审程序2.预算执行与调整是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位预算执行分析次数、内容及结果应用；2.单位预算调整主体、程序及标准3

8、.决算管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位决算编制主体、程序及标准;2.单位决算分析报告内容与应用机制4.绩效管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否2.单位预算项目绩效执行主体、程序及标准；3.单位预算项目绩效运行监控;4.单位绩效评价主体、程序及结果应用；1.单位预算绩效目标编制与审核，项目预算绩效目标编制与审核收支业务管理1.收入管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位财政收入种类与收缴管理2.财政票据管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位财政票据申领、使用保管及核销3.支出管理是建立制

9、度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位支出范围与标准;2.单位各类支出审批权限4.公务卡管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位公务卡结算范围及报销程序；2.单位公务卡办卡及销卡管理政府采购业务管理1.采购申请与审核是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位采购审核分级授权机制；2.单位业务归口部门与财务归口部门审核内容2.采购组织形式确定是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否1.单位政府集中采购组织形式及范围标准；2.单位自行采购组织形式及范围标准3.采购方式确定及变更是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流

10、程图：否单位采购方式确定及变更的主体、权限、程序4.采购验收是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否单位采购验收主体、程序及结果应用国有资产业务管理1.货币资金管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否单位银行账户类型，开立、变更、撤销程序及年检2.固定资产管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否2.单位固定资产清查范围及程序；3.单位资产处置标准与审批权限3.无形资产管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否单位无形资产类别、登记确认、价值评估及处置4.对外投资管理否建立制度：建立流程图：更新制度：更新流程图：建设项目业务管理1

11、.项目立项、设计与概预算是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否单位项目投资评审、立项依据与审批程序2.项目采购管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否单位项目采购范围、方式及程序3.项目施工、变更与资金支付是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否2.单位项目变更审批权限及程序4.项目验收管理与绩效评价是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否2.单位项目绩效评价形式与内容合同业务管理1.合同拟订与审批是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否2.单位法务或外聘法律顾问介入条件与环节2.合同履行与监督是建立制度：是建立流程图

12、：是更新制度：否更新流程图：否2.单位合同章种类、使用权限及使用范围；3.单位合同执行监督机制3.合同档案与纠纷管理是建立制度：是建立流程图：是更新制度：否更新流程图：否2.单位合同纠纷处理程序；1.单位合同执行归档制度（五）内部控制制度执行情况评价要点是否适用数据一数值数据二数值评价指标值1.本年单位事前绩效评估执行情况是本年新增重大项目数量1已开展事前绩效评估的本年新增重大项目数量1100.00%2.本年单位项目支出绩效目标管理情况是项目总数1已开展绩效目标管理的项目数量1100.00%3.本年单位预算绩效运行监控执行情况是项目总数1已开展预算绩效运行监控的项目数量1100.00%4.本年

13、单位预算绩效自评执行情况是项目总数1已开展预算绩效自评的项目数量1100.00%5,非税收入管控情况是应上缴非税收入金额O实际上缴非税收入金额O%6.本年支出预决算对比情况是本年支出预算金额18614876本年实际支出总额18614876100.00%7.“三公”经费支出上下年对比情况是上年“三公”经费决算数31456本年“三公”经费决算数3000095.37%8.政府采购预算完成情况是本年计划采购金额0本年实际采购金额0%9.资产账实相符程度是年末总资产账面金额6745392年末资产清查总额664867598.57%10.固定资产处置规范程度是固定资产本期减少额0固定资产处置审批金额0%I1

14、.项目投资计划完成情况是年度投资计划总额6648675年度实际投资额6648675100.00%12.合同订立规范情况是合同订立数0经合法性审查的合同数0%三、内部控制信息化情况1.单位内部控制信息化覆盖情况2.单位内部控制信息化模块联通情共有个模块已经联通况3.是否联通政府会计核算模块否四、本年单位内部控制工作的新做法和新成效内部控制工作的经验和做法及取得的成效我单位在内控的建立与实施过程中，紧密结合本单位工作实际，以问题为向导，有效实现了权力制衡，使单位领导从源头上规避了经济责任风险，其做法有：组建领导小组，构建内控机制，保障内控实施五、本年单位内部控制工作的新问题或新挑战不重视制度建设；没有正确决策；内部监督不力；希望增强内部控制意识，营造良好控制环境；规范内控机制建设，形成有效的自我约束；建立责任追究机制，形成闭环的责任体