支票管理制度.docx

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1、支票管理制度1总则为加强公司支票管理，保障货币资金安全，根据国家有关法规，结合本公司实标情况制定本制度。2领用及填写2.1 领用支票应填写支票使用申请单，填写收款单位、支票用途、预计用款金额等，由经手人、有关领导签字或盖章。2.2 财会人员在签发支票时，必须填写好日期、抬头、用途，金额大、小写，支票存根必须按规定填写单位名称、金额、款项用途等。2.3 借用支票人员办理完业务后，应向财务管理部门挂支，报告支票实际使用情况，以便财务管理部门掌控和运作资金。2.4 4财会人员要及时清理所借出的支票，发现逾期挂支时，要及时查询，发现问题及时上报。2.5 为防止支票丢失或被盗，对未用的支票，业务人员必须

2、及时交回财务管理部门注销。3购买及保管3.1 空白支票和支票印鉴，必须设专人分开负责保管。支票必须随签发、随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失和被盗。3.2 必须指定专人负责支票的购买及使用，并建立支票登记本，按照支票号码逐一进行鳌记。对已签发的支票，要及时催报注销，并定期核对。发现丢失短少，必须及时查找，并向领导汇报。3.3 业务人员每次借用支票一般不超过2张，特殊情况最多不得超过5张，财务管理部门对借出的支票有权随时督促报账。3.4 借用支票人员必须对所借支票予以妥善保管，不得涂改。3.5 支票一旦发现丢失被盗，应立即到银行办理挂失手续。4严格结算制度4.1 不准签发空头支票；4.2 不准签发远期或空期支票：4.3 不准将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用；4.4 不准将支票做抵押；4.5 不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票。5支票使用要求5.1 支票金额起点为1000元：5.2 支票的提示付款期限自出票日起10日（自签发的次日算起，到期日遇假日顺延）中国人民银行另有规定的除外；5.3 签发支票用机打或碳素墨水签字笔填写，没有按规定填写，被涂改冒领的，由签发人负责。5.4过期、作废支票要按号粘贴在原始凭证上。6附则6.1 本制度由公司财务管理部负责解释。6.2 本制度自发文之日起执行。