招待费管理制度优秀4篇.docx

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1、招待费管理制度优秀4篇在学习、工作、生活中，制度使用的频率越来越高，制度是指要求大家共同遵守的做事规程或行动准则。拟定制度的注意事项有很多，你确定会写吗？这次美丽的我为亲带来了4篇接待费管理制度，希望能够足够亲的需求。财务室管理制度篇一为了认真贯彻落实国家财务政策、法规，规范学校财务管理，把好财权，使经济更好地为教育服务，提高办学效益，特订立以下管理制度。一、学校各项资金的使用必需依据有关政策和财务制度的规定,在切实贯彻量力而行，力行节省思想引导下，坚持以下报销原则：1、按核定核算，计划办理。2、按定员、定额开支标准办理。3、按合法的原则凭证办理。4、按规定资金渠道办理。（不得预算、预算外混用

2、）5、按资金的支出口径办理。（不得以领代报或以拔持支）二、学校资金的收入要妥当布置使用，要遵从分清主次，合理布置，坚持首先保证教学，量力而行、力行节省的原则。严格依照资金渠道，促进学校各项有计划的全面实施。三、学校预算内，预算外资金都必需按国家规定，执行预决算制度，接受财政监督；必需坚持量入为上，先收后支，自求平衡，留有余地，以补欠的原则。学校预算内，预算外资金必需依照不同来源和用途分别设立账户，分别进行换算，严格收费标准，建立健全收入凭证制度，加强收入管理。四、严格执行财经纪律，学校一切经济开支，要坚持依照规定手续审批，学校财务人员，会计和出纳分工明确，会计管账不管钱,出纳管线不管账。对经费

3、的交纳、核对、报销都应严格审查、复核。要分清来往款项，严格防止制度不严，手续不清，用款混乱现象Q五、行政费用不得他人借用。六、校长要常常加强对财经工作的检查，督促、定期抓汇报，定期作检查，实行专职管理与民主管理相结合，定期组织老师代表和领导进行审检，使学校财经工作规范化。七、做好经济民主管理，搞好学校财务公开工作。八、学校领导和财务人员要严格遵守财经纪律。经费开支不得突破预算，现金要按规定送银行，帐目日清月结，报表要定时送报。九、设立银行支票专用户，资金使用要经学校领导，财务专管人员和财务人员统一监证使用。小学财务内控管理制度篇二为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效果,促进教育

4、事业健康进展，依据事业单位财务规定和深圳市中小学校财务制度，结合我校实际情况订立本制度。一、学校财务管理的基本原则：依法理财，勤俭节省，正确处理教育事业进展需要和资金供应的关系，社会效益和经济效益的关系，国家、集体和个人三者的关系。二、学校财务管理的重要任务：合理编制单位预算；依法筹集业资金；照实反映单位财务情形;建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；加强国有资产管理，防止国有资产流失；定期进行财务分析，对学校的经济活动进行财务掌控和监督。三、财务管理体制1.学校财务人员一般情况下包含报账会计和财产保管员，在校长领导下和财务负责人的直接领导下，管理学校财务活动。2、学校财务人员的工

5、作职责、工作权限、枝术职称、任职资格、交接手续、任免奖罚，应严格依照会计法的规定执行。学校的财务管理活动由财务负责人实在组织与实施。四、学校预算管理1、学校依据事业进展计划和教学任务编制年度财务收支计划，包含收入预算和支出预算。2、学校执行政府“核定收支（核定预算包干数）定额或定项补助、超支不补、结余留用”的管理方法。3、学校年度部门预算的编制，包含正常经费的编制、项目支出的编制。学校的各项财务收支均要纳入预算管理，预算的编制要坚持“保证重点，兼顾一般。量入为此收支平衡的原则，不编赤字预算。五、学校收入管理1、收入是指学校为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金。重要包含：教育经费拨款、

6、教育费附加拨款、上级补助收入、拨入专款、事业收入、捐赠收入、其他收入等。2、学校各项收费必需严格执行物价部门规定的收费范围和标准,不得随便扩大收费范围和提高收费标准。3、收入要严格执行收支两条线，纳入财政专户管理。不得“坐收坐支”，不得私设小金库，不得搞账外账。4、依据物价和主管等有关部门要求，学校每学期开展收费自查工作，发觉问题适时整改。六、学校支出管理学校开展教学及其他活动发生的各项资金支出。包含：专款支出、事业支出、上缴上级支出、对附属单位支出。（一）实在要求1、各项支出要按批准的部门预算和规定的经费开支范围、开支标准执行，严格审批手续，不得以领代报、以拨代支；不虚列虚报;不得以计划数和

7、预算数代替支出。2、对全部公用经费、人员经费支出应按有关规定执行，不得任意扩大范围、提高标准。3、对专项资金要坚持专款专用原则，项目支出要严格按政府采购招标条例执行。七、结余及其调配1、学校年度收入与支出相抵后的余额。包含：一般收支结余和专项资金结存。其中：专项资金结存是指结转下年度连续使用的财政及教育费附加专项资金和其他专项资金。2、结余调配。年结束转时，学校的资金结余除专项资金结转下年度连续使用外，按规定的比例在结余中的一般结余提取职工福利基金和事业基金，事业基金用于弥补以后年度学校收支差额。学校应力争做到收支平衡，略有结余。八、学校资产管理1.资产是指学校占有或使用的能以货币计量的经济资

8、源，包含流动资产、固定资产、无形资产、对外投资等。2、流动资产包含货币资金、各种债权等。货币资金包含：备用金和银行存款。学校建立健全内部掌控制度，执行现金管理条例和银行结算纪律。债权包含预付款、应收及暂付款项等。3、固定资产管理按罗湖区中小学校固定资产管理制度执行。(1)学校财产管理由学校分管财产的领导、财务、保管、使用等部门共同管埋。(2)按主管部门要求，使用统一的财产管理软件进行电算化管理。3、定期清查和盘点：每年十一月份学校财务部门应会同有关部门进行一次全面的财产清查和盘点核对。4、报废和转让严格依照有关规定执行。九、负债管理学校所承当的能以货币计量的，需要以资产或者劳务偿还的债务。包含

9、借入款、应付及暂存款项、应缴财政专户、应缴税金、代管款项等要加强管理。十、基金管理1、基金是指学校资产减去负债后的差额，即净资产。包含：事业基金、固定基金、专用基金。2、事业基金是指无特定用途的净结余资金，重要用于弥补以后年度经费超支。3、固定基金是指学校所拥有的固定资产和无形资产。实行固定资产折旧制度前，采纳原值反映。4、专用基金是指学校按规定提取和设置的有专门用途的资金。包含修购基金、职工福利基金、住房基金、医疗基金、奖教奖学基金和其他专用基金等学校要加强监督管理。十一、财务报告和财务分析（一）每年依据财务情形和事业进展成果写出学校财务报告。包含资产负债表、收支情况表、事业支出明细表、固定

10、资产分类表、基数表、专用基金表、结余调配表等。（二）定期编制财务分析报告1、内容包含：学校事业进展和预算收支执行情况、资产使用管理、收入、支出和基金结构变更以及财务管理情况、存在问题的重要改进措施等。2、指标包含：预算收支完成率、经费自给率、人员支出与公用支出分别占事此支出的比率、资产负债率、有关生均收支指标等。十二、财务监督对学校的财务情况要定期实行校务公开。坚持学校财务公开制度，接受群众监督。学校每月在校务公开栏里对学校叫财务收支情形要进行公开。张贴学校整套的会计月报表，会计报表中应附项目支出明细表。业务接待费用管理制度篇三一、总则第一条为进一步加强公司业务接待管理、规范接待费报销审批流程

11、、有效掌控公司的业务接待费支出、提高公司的经营管理水平,订立本制度。第二条本公司全部的员工，适用本制度。第三条各部门及员工应本着真实、必需、节省、合理的原则支出各项接待费用。二、业务接待管理规定第四条本制度所称业务接待是指各单位为了业务拓展、协调及维护社会关系等进行必需的社会活动。第五条业务接待开支范围（一）为接待客户及其他有关人士准备的餐饮等活动；（二）为接待客户及其他有关人士购买的必需的礼品；（三）因商务需要而布置客户及其他有关人士进行考察；（四）其它必需的接待费用。第六条业务接待费申请流程（一）每次业务接待前应仔细填写业务接待审批表相关事项并向上级主管进行申请，凡是事先未经申请获批的业务

12、接待费一律不得报销；（二）特别情况下申请人若不方便获得书面批准，则必需通过电话、移动电话信息及电子邮件方式获得上级批准后方可开支业务接待费；（三）公司业务接待费每次开支金额小于500元的，由申请人部门经理批准；开支金额满500元不满3000元的，由分管副总审批;接待费开支金额满3000元以上的，须再向总裁/董事长审批；（四）长期驻外的公司员工原则上不得报销任何业务接待费（特别情况下应按流程申请获批后方可支出业务接待费）。第七条禁止报销的业务接待费（一）因个人原因或事务发生的接待费用不得报销；（二）各公司或部门超过当月、季度或年度预算的业务接待费不得报销，特别情况由总裁/董事长审批报销;（三）虚

13、拟接待名目或对象的业务接待费不得报销；（四）未批注或无法说明交际接待对象及用途的业务接待费不得报销；（五）虚列、多报的业务接待费不得报销；（六）无法供给真实、有效票据的业务接待费不得报销；（七）不具备签单权限的人签署的业务接待费结算金额不得报销；（八）若经批准接受外部单位邀请参与旅游性质的考察或会议期间发生的接待费用不得报销。三、业务接待费报销方法第八条业务接待费报销规范（一）公司员工报销业务接待费，均应供给真实、合法、足额的票据，并附上当次接待的付款小票或清单，票据余额不足、与实际付款金额不符或不符合规定的部分，不得报销；（二）报销业务接待费应仔细填写“费用报销单”并附在业务接待审批表上；（

14、三）各种业务接待费在当月25日前发生的，应当月报销；业务接待费在当月25日之后发生的，可延顺到下个月报销；逾期三个月的业务接待费须经公司董事长/总经理特批后方可报销；（四）申请人报销业务接待费应将票据规范、整齐、坚固地粘贴在“报销单据粘贴单”上；（五）凡不符合本制度规定的业务接待费，财务人员拒绝受理。第九条业务接待费报销审批流程（一）各种业务接待费须经过有效审批后方可报销，未经有效审批不得报销;（二）上级与下级共同参与业务接待活动，由同行的最高上级负责支出并申请报销业务接待费，不得以下级名义申请报销业务接待费；（三）需预先借款接待的须持批准后的业务接待审批表，填写“借款审批单”，列明用款计划，

15、由部门负责人签字后，经财务负责人审核、分管领导审批后方可借款；（四）员工因业务接待借款的“借款审批单”须附在差旅审批表上，收回款项时应另开收据，不再退还原“借款审批单”（五）业务接待时借款，应本着“前款不清、后款不借”的原则，耽搁工作责任自负，特别情况由总经理特批，对各部门违反规定予以借款而造成财务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。（六）公司业务接待费报销审批流程表（七）公司总监/副总以上职位人员发生的业务接待费，无论金额大小，均应由董事长审批通过后方可报销；董事长发生的业务接待费由股东指定的达标审批通过后方可报销；（八）超过月度预算及其它期间预算的接待费，必需经财务经理审核后交董事长/总经理审批。四、附则第十条本制度自年月日起施行。业务接待费用管理制度篇四第一章总则第一条为加强公司及公司所属企业业务接待费的管理工作，堵塞漏洞，削减不合理支出，总公司对业务接待费进行统一管理。第二条业务接待费的使用原则业务接待费的使用要符合公司的有关规定和会计准则的有关要求，只能用于与公司业务工作相关的接待支出，不能用于高消费场所和正常接待之外的支出。第三条业务接待费的使用范围1、用于上级主管单位、政府部门到单位检查引导工作及兄弟单位之间的因公接待。2、用于公司承办的各种会